鼓励亲戚考虑给予大学储蓄债券
什么是大学储蓄债券？
使用储蓄债券为未来的大学教育提供资金可能是一种实用而简单的方法，为孩子或孙子预留钱。 大学储蓄债券通常被称为联邦储蓄债券 ，由财政部发行，多年来一直为儿童提供大学储蓄账户 。
给予这些债券的许多亲属的好处是，不能失去本金，在孩子年轻时难以获得资金; 确保债券将用于其预期目的。 你可以给你的孩子选择EE或I系列的债券，以帮助他们保存上大学。 当需要赎回债券以支付大学学费时，您可以将其兑现或转入529计划。
如何使用储蓄券支付学费
税法中的一项特殊豁免称为“储蓄债券教育税收豁免”，如果这笔钱用于高等教育支出，则可以在兑现某些类型的大学储蓄债券时避免缴税。
为了符合资格，您必须在赎回债券的同一纳税年度支付大学费用。 另外，购买债券的人也是赎回债券的人，在其购买债券的月份内必须年满24周岁。
确保债券是根据你和/或你配偶的名字购买的; 受益人的子女不能被列为共同所有者，除非您为自己的教育使用债券，在这种情况下，债券必须以您的名义购买。 为了符合资格，如果您已婚，您还必须提交联合报税表，并达到一定的收入要求，并确保学校符合联邦援助标准的中等教育机构的资格。
选择将储蓄债券纳入529计划
由于大学储蓄债券兑现的限制，许多人希望有另一种选择。 解决这个问题的一个办法是将储蓄债券存入或滚动到529计划中。
529账户是可用于支付大学费用的延税储蓄账户。 虽然存入这些账户的资金来自税后工资，但账户投资可以增加延税。 只要学生将钱用于大学，就不必为这些利润支付税款。 出于这个原因，许多父母，祖父母和其他亲属更愿意通过529计划购买债券。
为了将储蓄债券转入529计划，债券必须首先出售或赎回。 只要这笔钱在60天内存入529计划，这笔钱就不会被征税。 请务必在提交税款时填写表格8815 。