如何为您的大学基金选择合适的账户
问题1：你更喜欢什么 - 安全但较低的回报率，或者可能增长更快的东西，但可能包括潜在的损失？
如果安全问题是您的主要担忧，请查看您的州是否提供了第529节预付学费计划。 这些计划让你以今天的美元购买学费，并由发行国保证在未来的某个时间给你相当数量的学费。 这些计划不可能超越股市，但您可能会感到安慰，因为知道您的钱是安全的。
如果你正在寻找更高的回报率，那么你需要确定你的州是否提供了第529节投资补习计划。 这些计划为您提供知名投资公司的选择。 如果市场上涨，你的投资会相应增加，但如果市场出现下滑，投资也会减少。
EE系列和I系列债券的历史收益率为3-6％，这使得它们落后于529预缴学费计划 。
在UGMA / UTMA账户中购买个人债券可能会使您接近预付学费计划的退还，但对超过一定金额的任何利息征收税款。 在任何其他储蓄计划中使用债券共同基金可能会提供相等的历史收益率，但也会受到波动和潜在损失的影响。
由于大多数州的计划主要覆盖公立学院和大学，如果您认为您的孩子将参加私立学校，您可能需要考虑独立科529计划。
问题2：你住在哪里？
许多州为使用州内第529节储蓄计划提供了大量的财政激励措施。 考虑到一些州基本上把现金放回你的口袋里来使用他们的计划，如果不利用它，似乎是愚蠢的。 如果您是居民，您可能有资格在您的州所得税申报表上获得抵扣或贷记，或者您的州可能实际上将您的缴款与计划相匹配，达到某些限制。
由于许多州在其储蓄计划中至少提供一至两个长期优质股票市场选择，因此采取“免费资金”可能是明智的做法。 即使你无法获得你最喜欢的共同基金 ，这一初步提振会随着时间的推移提升你的回报。
问题3：你每个孩子每年可以存多少钱或少于2,000美元？
如果您每年可以节省超过2000美元，则第529节储蓄计划可能是您的最佳选择。 对第529节储蓄计划缴款的唯一上限是每个孩子的“终身”总计。 终生最高限额从最低10万美元到超过30万美元不等，大多数家长可以为他们心中的内容做出贡献。
更好的是，这些款项增加了税收延期，并且可能会免税。 最重要的是，第529款账户允许资产永久置于父母或捐赠者的控制之下。 他们甚至可以将资产拿回来供个人使用。
另一方面，如果你不能每年节省2000美元，那么Coverdell ESA可能对你有好处。 Coverdell ESA提供选择投资的自由度，以及关于如何花钱的更宽松的标准（包括K-12年级的学费）。 如果你有多个孩子，Coverdell的案例会变得更加强大。 这是因为您可以将未使用的资金转移到另一个Coverdell账户 ，或者使用这笔资金为其他家庭成员（包括孙子女）创建一个新账户 。
问题4： UGMA，UTMA，Roth IRA和信托怎么样？
虽然这些车辆提供了一些独特的规划机会，但它们不会服务于大多数家庭以及第529计划或Coverdell ESA。 UGMA和UTMA托管账户对财务援助的支出几乎相当于四倍，并且要求这些资产不迟于二十一岁时移交给孩子。 Coverdell ESA或529账户提供与Roth IRA几乎相同的税收优惠，而不会浪费宝贵的机会为您的退休储蓄。 信任听起来可能令人印象深刻，但建立和运行的成本非常昂贵。 除非您希望超过最大允许的第529计划供款限额，否则不要考虑其中一项。