自2004年以来，长寿年金一直在IRA和非IRA账户中出售并出售。我的客户已经拥有了大量的未来保证收入需求。
仅仅因为年金被称为长寿年金并不意味着它被认为是QLAC。 这一点非常重要，而且随着QLAC战略的普及，这将成为一个混乱的中心。
如果您已拥有长寿年金，则不能重新归类为QLAC。 QLAC是一种独特的长寿年金，可用于401k或传统IRA等合格计划。 在提供QLAC之前，如果您在IRA中拥有长寿年金合约，大多数运营商都要求您在70½之前开启收入来源，甚至不会超过该年龄段的提案。
什么是长寿年金？
长寿年金是一个固定年金，保证您在指定的日期开始这些付款的未来收入流。 它通常也被称为递延收入年金（DIA） 。 一些长寿年金（DIA）合同允许您推迟短至2年，长达45年。 最初在2004年推出的长寿年金在过去几年开始流行起来，作为一种简单的替代方法，将收入乘客附加到延期年金，如变量和索引年金。
QLAC有限额为您的IRA资产总额的25％或125,000美元，以较低者为准。 例如，IRA总金额为500,000美元将被允许购买125,000美元的QLAC，并将该金额推迟用于未来的收入。 如果需要保证未来收入超过这些水平，人们还可以在其IRA之外使用长寿年金（DIA）。
对于非合格（非IRA）DIA，没有保费限制。 结合QLAC， DIA可以支持您可能拥有的任何合约收入需求，并且可以补充社会保障和养老金支付 。
什么是QLAC？
实际法规将QLAC标识为合格长寿年金合同。 通常他们被称为合格。 QLAC首字母缩略词的关键字是“Q”，代表合格。 这种区别适用于具体的退休账户，并允许您在合格的计划中使用QLAC来推迟70岁以上的老年人以及85岁以下的老人。
QLAC如何改变传统IRA所需的最小分布？
推迟70½是非常重要的，因为IRS规定最低分配（RMD）规则可以让你在70岁半时开始从IRA中取出资金。 QLAC可能会降低您的RMD的税金，因为您将基于剩余金额进行这些计算。 在上面的例子中，您不需要花费500,000美元购买RMD，而是将您的RMD计算为375,000美元。 这是一个很大的差异，可能意味着随着时间的推移节省大量税收。
难以获得QLAC吗？
QLAC将有特定的申请文书，并且该政策将明确说明该产品是根据QLAC裁决获得批准的。
这对于消费者在购买前充分理解以及验证策略交付非常重要。
在QLAC中只使用长寿年金。 不允许使用变量或索引年金！
根据QLAC的裁决，只有长寿年金（DIA）结构已获批准。 可变年金和固定指数年金不会被认定为QLAC，令佣金驱动的代理商感到沮丧。 这对消费者来说是个好消息，因为与上述可变年金和固定年金不同，长寿年金结构没有任何移动部分，没有年费，很容易理解，并且可以充分向儿童解释和理解。
因此，当您购买QLAC以放入您的传统IRA时，请通过名称询问QLAC。 要求QLAC。 了解QLAC。 从您自己的QLAC接收一生的收入来源！