决定Roth转换是否有意义时要考虑的因素
如果你在这个阵营，你可能会面临一个艰难的决定，对你的退休产生重大影响。
了解Roth IRA转换的好处
Roth IRA转换为您提供免税，而不仅仅是延税，增长的好处。 Roth IRA的合格分配不会对退休时从传统的退休金账户中提取的提款纳税，也不会产生任何税务后果。 那是因为你已经预付了税款; 罗斯的捐款是用已经纳税的美元进行的。 为了被视为合格的分销，Roth IRA分销必须在5个应纳税年的参与期后进行，并且在达到59½时或之后进行。 在转换的情况下，转换后必须经过5年
认识到转换可能会让你付出代价
罗斯个人退休账户转换的问题在于，当从传统的爱尔兰共和军转入罗斯的金额相当可观时，您最终可能会对全部或部分资金缴纳税款，就好像您已经提款一样。
根据您实际的个人所得税余额的大小，应缴的税款可能会对您的退休养老蛋产生巨大拖累，并且您必须有足够的资金来支付所需的税款。 Roth转换实际上可能会让您在转换的一年中陷入更高的边际税率。 为了减轻影响，您可以在几个纳税年度内逐渐从传统的爱尔兰共和军转向罗斯。
一个有效的Roth转换策略考虑了每年可以转换多少钱，而不必将其转换为更高的税额。
请记住以下一般准则：
- 如果您非常确定退税时税率会增加（现在转换会允许您以当前较低的税率缴纳税款），转换IRA可能只是值得的。
- 你的退休时间范围应该会影响你的决定。 想想你计划从IRA获得收入的时间。 您有越多的时间从您的投资免税增长中受益越好。 如果退休即将来临，并且您计划依靠IRA来满足生活方式收入目标，您就没有多少时间让收入的免税增长对您有利。
- 如果您想将免税转让给另一代，罗斯个人退休账户的转换是值得考虑的。 Roth IRA在业主生命周期内不受所需最低限度分配 （RMD）规则的约束。 在死亡时，罗斯IRA将受到一套特殊的强制性年度撤回规则（参见继承IRA ）。
- 如果您退休时预计税率较低，转换可能不值得。
- 不要忘记，国家所得税也对Roth转换决定产生影响。
- 如果您将不得不从IRA提取资金以支付转换税，请考虑您的余额现在将减少的事实。 确定较小的罗斯个人所得税余额中的收入和免税提款是否超过了较大的传统个人所得余额的收入减去退休时所需支付的所得税。
帮助您制定Roth IRA转换决定的工具
任何转换决定必须基于您的个人财务状况，当前税率，预期的未来税率 ，目标，年龄和遗产规划意图。 您还可以通过使用在线Roth IRA转换计算器来初步了解转换是否需要考虑。
在像TurboTax这样的所得税计算器前后运行一些场景也可能会有所帮助。 你可能不会仅仅根据结果做出最终选择。 但是，您至少可以使用结果来充分利用所有潜在变量，并查看决策中涉及的一些因素。
决定是否转换IRA可能是您更为棘手的金融难题之一。 预测未来很难，但预测未来的立法者将如何决定处理所得税也很困难。 根据您独特的财务目标，现在花时间做出最佳选择，可能意味着您在决定退休时会做出更好的选择，例如“旅行或开始新的业余爱好”。