如果对这些问题中的一部分回答“是”，Roth的转换是很好的
任何人都可以将税前IRA资金转换为罗斯IRA账户。 您对所兑换的金额征税，但从此时起，这笔资金将在Roth账户中免税。
罗斯转换在这两种情况下最有意义：
- 现在您的税率很低，并且预计当您需要退出您的退休账户时，您将会处于较高的税率。
- 你预计你永远不会需要使用你的退休资产的一部分，你希望你的罗斯IRA免税免费继承人。
问问自己下面的五个问题，以帮助确定这些情况是否适用，因此如果Roth转换对您有意义。
1.您今年的税收减免是否超过您的收入？
如果你有一年的扣除额大，收入不多，那么你需要仔细考虑将你的传统IRA的全部或部分转换为Roth。 您需要执行税务预测，以便您可以根据您的扣除数量来匹配适量的收入。 如果您认为稍后您可能需要使用Roth资金时您会处于较高的支架范围内，那么将其转换为足以填满10％和15％税率的括号也可能有意义。 正如你在税务括号中记住的那样，Roth IRA分配不包括在确定你的社会保障收入有多少应纳税的公式中。 这意味着罗斯IRA可以提供额外的退休福利，而这可能不会立即显现。
传统的Roth转换计算器现在只是简单地估计边际税率，后来忽略了Roth IRA的许多税收优惠。 您必须使用多年的税收预测和社会保险税收，医疗保险费用，资本利得税税率，所需的最低限度分配和许多其他因素来真正确定罗斯转换是否对您有益。
2.您的IRA之外是否有足够的资金支付额外的所得税？
如果您将IRA中的$ 50,000转换为Roth，那么您的纳税申报表上的收入就会高出50,000美元。 在20％的有效税率下，这将导致额外的10,000美元的欠税。 您不希望从IRA获得更大的退款，以支付转换为Roth IRA的金额。 确保你有足够的资金用于非退休账户，你可以用它来支付税款 - 同时还留有足够的现金储备 。 如果你这样做，那么罗斯转换可能适合你。
3.您是否有足够的非退休账户收入来支持您退休？
如果您有来自非退休账户资产（如出租房产，税后投资账户，市政债券或其他类似资源）的足够收入以及传统退休账户中的少量资产，则您可能需要考虑将转换你的退休账户给罗斯。 您将避免未来需要的最低限度分配 ，以后可能会让您陷入更高的税率。
如果您需要从退休账户中获得收入，那么在低收入纳税年度将IRA资产转换为罗斯的计划策略仍可能对您有利。
在很多情况下，你可以故意计划延迟社会保障福利的开始日期，同时在社会保障开始之前的低收入年份转换为罗斯。 对于许多希望退休收入低于90,000美元的退休人员来说，这一战略可以导致税后收入的整体增长。
4.您是否有足够的退休资产，您预计您不需要全部用于支持您的生活方式？
如果你在退休账户中有大量的钱， 足以让你不会把它全部用于你自己的需要，然后将你不需要的部分转换成罗斯将允许你将这部分转移给你的受益人免税。 任何继承Roth IRA的非配偶受益人必须开始分配他们的预期寿命，但规则运作的方式，他们可以延长这些免税提款许多年，允许Roth内部的投资继续积累免税收益。
5.你的资产是否有足够的时间，并且投资的方式是预计你将能够收回你将要缴纳的税前费用？
你越年轻，Roth内部的资金就越需要免税。 但退休人员也可以从罗斯获益！ 假设您将Roth的一些资金从60岁转换为65岁。这些资金可能需要20年的时间才能发展壮大，并成为一个幸存配偶的宝贵收入来源，这些配偶将以单一税率提交申请。 在二十年的时间里，罗斯基金可以更积极地投资，为他们提供巨大的免税收益。 这可以弥补您在转换为罗斯时所支付的税款 - 特别是如果您在收入较低的一年兑换。 如果罗斯基金有时间增长并可以积极投资，他们可以成为一个强大的工具，可以帮助您的退休年龄更安全。