使用表格1040-A可以限定学生进行简单需求测试
什么是简化需求测试？
符合简化需求测试（SNT）的资格意味着大学生可能会收到更大的经济援助计划。
如果纳税人能够通过逐项扣减扣减或提交1040长表单而获益，则可以通过填写简表获得更大收益，如果这样做会导致大幅增加的财务援助。
“SNT是关于FAFSA表格的问题34，”根据Rivkah Schweke的说法，他是一名兼职财务顾问的注册代理人。 “问题的目的是确定资产是否会在预期家庭捐赠 （EFC）计算中被计入或排除。EFC代表政府认为学生和家庭能够为其大学教育作出贡献的资金数额简单地说，数字越低，预期的支付就越少，最好的分数是零。“
学生和家长在2018年必须有低于5万美元的调整总收入才有资格参加SNT。您的应税收入必须低于10万美元才有资格提交表格1040-A以及其他标准。
调整总收入低于5万美元的父母会考虑使用1040-A表格而不是1040表格，以便将其资产排除在估计的家庭贡献之外。
满足简单需求测试的好处是什么？
“SNT影响估计的家庭贡献（EFC）计算，”Rivkah Schweke继续说道。
“EFC很容易理解，我们首先定义'需求'。
成本费用
较少（ - ）：估计的家庭贡献
等于（=）：您的需要
“需求越高，EFC越低，EFC越低越好，这意味着更高的需求为基础的联邦政府和州政府补助金，并补贴斯塔福德学生贷款， 补贴贷款是好的，因为政府支付利息，而孩子是如果你的EFC为零，你可以获得绝对最大允许的经济援助，此外，学校使用这个数字作为指导，以确定他们愿意提供多少财政援助。
“有时候，一个家庭EFC低的孩子可能会把他们的孩子送到一个非常昂贵的学校，因为学校将基于低EFC的宝贵的经济援助奖学金计划延伸给学生。”
简化需求测试和EFC计算
但是EFC是如何计算的？ 这是SNT进场的地方。
“SNT决定是否将资产包含在EFC计算中或排除在外，”Schweke说，“假设父母的收入是5万美元。 这不意味着，理论上来说，母公司可以拥有49,999美元的利息收入和100万美元的资产，并且没有其他工作收入，但仍然有资格获得联邦财政援助，因为这些资产将被排除在外？
“这种情况发生的频率比你想象的要多，一个完美的例子可能是一个离婚的母亲居住在她与孩子的父亲结婚时购买的房子中，现在她提交单身并且收入低得多，大多数会计师希望提交1040并逐项说明，但这可能不是她进入这种情况的最佳方式。
“请记住，'大学的成本'少'家庭贡献'等于'学生需要'？ 让我们稍微深入一点吧：
父母的贡献+
学生对收入的贡献+
学生对资产的贡献=
预期的家庭贡献
“现在很明显为什么排除孩子的资产会更好。”
如何提交1040A或1040EZ帮助？
“我最近有一位符合我们讨论的收入限制的客户，”Schweke说。 “在不更改单项收入或资产的情况下，我们简单地将表格1040更改为表格1040A，作为家长的纳税表格。
EFC在眨眼之间从20,000美元降至零。 一年四万美元的年薪为20,000美元，为一个孩子节省了80,000美元。“
这在理论上是正确的，但每个家庭都不同，他们的财务状况也不同。 重要的是要评估是否列出或提交长表格是否最好，以及是否有可能在1040上采用的信用或扣减可能超过财务援助的收益。 另一个可能的考虑是如果孩子要去当地的公立州立大学或大学。
“如果学生申请私立学校，学费会高得多，”Schweke指出，“在这种情况下，调查学校提供什么样的经济援助可能是值得的。 有时学校越富裕，奖学金就越好。
“这是很多工作，但是让EFC下来可以为成千上万的家庭节省成本，甚至可以让数十万美元的孩子送孩子上大学。”
对学生也一样吗？
“许多年轻学生不会提交纳税申报表，”施韦克说，“特别是当他们还是父母的家属时。 根据2018年的规定，如果65岁以下的纳税人不能获得至少10,400美元的收入，他不需要提交申请。
“FAFSA问卷调查问：”你是否有资格申请1040A或1040EZ？“ 合格是足够好的，你不需要真正的档案，所以不要说你不知道问题34。
其他考虑事项
“税法是复杂的，许多因素可以在退货时发挥作用，”Schweke解释说，“例如，如果在前几年对纳税人进行分项列出的州税收退税，提交简表可能会导致重新夺回。 但是没有办法将它记录在简短的表格中，因此只有1040X（修正后的纳税申报表）才能解决问题。
“此外，国税局公式不同于财政援助公式，因此选择了解差异的税务专业人员可能至关重要。 随着大学教育的成本飙升到外太空，许多以前认为他们不符合资格获得经济援助的父母往往会很好地将他们的孩子送到一所优秀的学校 - 如果他们得到正确的建议。 对于帮助孩子尽可能接受最好的教育非常认真的家长，最好咨询一位资深的大学经济援助顾问，他对税法和影响有深入的了解，以帮助他们提前规划和设计最好的战略。”
“孩子是我们的未来。 让我们把他们送到学校！“
Rivkah Schweke是一名注册代理，对大学财务援助计划非常感兴趣。 她理解联邦税法和财政援助方法。