这对于借款人和贷方都是有利的，因为贷方不必承担重大的持续风险; 特别是考虑到通货膨胀降低最终成熟价值的真实可能性。
尽管他们有潜在的现金流收益 - 而且他们可能是有用的，特别是对某些类型的运营公司而言 - 可能是承担部分分期偿还贷款的最大危险几乎总是在合同结束时大量偿还。 人们犯的一个常见错误是假设他们能够进行再融资。 再融资并不总是可用的，如果是，它并不总是以经济可接受的条件提供。 破产法庭的记录遍布着企业，合伙企业和个人，他们创造大笔利润或享有显着的稳定收入，但却发现世界分崩离析，没有人能够弥补这一差距。
什么样的部分摊还贷款可能看起来像
想象一下，你想要承担100万美元的部分摊还贷款。 你有8.5％的固定利率。 银行同意为您提供7年到期和30年摊销时间表。
您的付款将是每月$ 7,689.13。 你最终将支付645,886.92美元。
在七年结束时，您将一次性支付$ 938,480.15，并且您必须以某种方式偿还全部金额，否则您将违约。 银行将抓住抵押品，并可能迫使你或该项目宣布破产取决于其结构。 您将最终偿还总额1,584,367.07美元。
相反，如果你有一个传统的，七年到期的完全摊还贷款，你每个月应该支付15,836.49美元。 您最终将偿还1,330,265.16美元。 在任期结束时，你什么都不欠。 余额全额偿还。
为什么有人会选择这种情况下的部分摊还贷款？ 尽管成本和期末流动性需求较高，但借款人在7年内每月和每月都能享受到8,147.36美元的现金收入，而不是由于每月支付较低所致。 这可能会让项目有足够的时间来开展工作，或者出售支持者正在开发的任何东西。 在其他情况下，该理论指出，基本业务增长将足以消除余额（例如，快速扩张的饮料公司无法跟上需求，因此它建立了一个更大的工厂，以当前的速度扩大，应该使气球支付四舍五入错误）
注意：除了替代方案，即全额摊还贷款外，还有一项非摊销贷款，或称为“仅限利息”，因为它更频繁地被称为。 大多数债券投资都是这种结构。