美国很多人都有IRA，这也可以称为合格的帐户。 合格账户被政府确认为退休工具，并允许您延迟70½年龄段的账户资金延期交税。 那时，我们敬爱的政府会提醒你，现在是时候开始纳税了，无论你喜不喜欢。
这种强制IRA分配称为您的最低分配要求，通常称为您的RMD。 还有一个IRS批准的策略，您应该知道所谓的“拉伸IRA”，或“拉伸IRA”策略。
您可以继续使用RMD给您的受益人
有很多人幸运地只能从他们的退休金账户里拿出退休金作为退休收入。 该计划通常是留下遗产，并将剩余的个人退休帐户资产交给继承人和受益人。 延长你的IRA只是让你的受益人在你去世后继续带走你的RMD。 这是一种非常有效和合法的方式来减少税收，并为您的亲人留下持久的收入遗产。 你不需要拥有一个年金来实施“拉伸IRA”策略，但固定年金确实适合他们，因为他们的主要保护和合同保证。
我们来看看一个常见的“Stretch IRA”示例
在这个案例研究中，父亲在他的传统IRA中有很高的美元数额，他的妻子被列为IRA的主要受益者。 特遣队（次要）受益人是他的独生子，而第三（第三）受益人是全新的孙子。
以下是“Stretch IRA”策略的工作原理：
- 父亲转过70½，开始从他的爱尔兰共和军获得强制性的最低分配要求，每年所需的美元金额主要基于他的预期寿命。
- 在经历了10年的RMD之后，父亲过世了。
- 因为他的妻子被列为主要受益人，她开始从她丈夫的IRA收到RMD，但重新计算的新RMD金额现在取决于她的预期寿命。
- 妻子拿了这些RMD 10年，然后她去世了。
- 因为他们唯一的儿子被列为特遣队（次要）受益人，他然后开始从他父亲的爱尔兰共和军领取他的RMD，每年的美元金额是根据他的预期寿命（而不是他父亲或他的母亲的）计算的。
- 儿子根据他的预期寿命从他父亲的爱尔兰共和军获得RMD，然后儿子在10年后过世
- 因为孙子被列为第三（第三）受益人，所以他开始从祖父的爱尔兰共和军开始领取RMD，年度要求也基于他自己的预期寿命。
所以这就是Stretch IRA如何在连续几代中为多个家庭成员提供收入。
那里也存在一个超舒展的IRA策略
如果父亲把他的孙子作为主要受益人; 由于祖父和孙子之间的年龄差异，这被称为“超级伸展”IRA。
有很多方法可以扩展IRA，因此决定你将作为IRA受益人列出哪些人，并选择主要，特遣队或第三级接受者将具有深思熟虑的意向。
再一次记住，理解你不需要拥有一个年金来实施“拉伸IRA”策略是很重要的，但固定年金由于其主要保护和合同保证而适合于拉伸IRA策略 。 还有一些围绕RMD开发的其他年金策略 。 至少，您应该了解IRA拉伸战略。 如果您目前与顾问一起工作，而且这是您第一次听说该策略或了解该策略是如何工作的，那么现在就可以找到一位新的顾问。