固定年金是与保险公司的合同。 保险公司保证您将通过存入年金合同的款项获得利息。 以下是基础知识，以及固定年金何时以及如何适合您的计划的指南。
固定年金基础
固定年金最能与银行发行的存款证（CD）相比较，除非固定年金，您赚取的利息在年金内累积，并且在您从年金中提取之前不需纳税。
通过CD，银行每年会向您发送1099纳税表，报告您所赚取的利息金额，即使您在CD中累积，您也必须在您的纳税申报表中报告此利息。
像CD一样，固定年金支付保证的回报。 有时候回报率是前期投入的，所以第一年的利率可能会更高，但在第二年到第十年的利率会更低。 像CD一样，有一个术语被分配，例如五年固定年金。
一些固定年金的期限长达15年，如果您在期限到期前放弃年金，您将支付退保费用 。 不要陷入第一年的高利率。 如果持有年金合同的全部期限，您需要计算收益率，以准确地比较一个产品与另一个产品。
最佳选择：如果你有很长的时间框架并且想要无风险的投资，你可以在CD上选择一个固定年金来推迟税收，并可能获得比银行支付更高的利率。
这可能是您继承的资金或您收到的奖金的不错选择。 有两种主要类型的固定年金; 推迟和立即。
递延
通过延期固定年金（通常称为递延收入年金或DIA），您将收到在年金合同内累积的担保金额。
利息是延税的，所以在你退出之前不需要支付所得税。 您可以用IRA资金购买延期固定年金，在这种情况下，适用于IRA的税收规则将适用于年金中的所有资金。
您也可以购买非合格货币的延期年金（非爱尔兰共和军资金）。 在59岁之前取款可能需要缴纳罚款税和所得税。 当您提取提款时，首先提取利息。
一旦你撤回了所有的利益，那么你开始撤回本金，这是你投入的成本（你的成本基础）。 主要提款不征税。 大多数延期的固定年金有一个特点，允许您每年获得高达10％的合同价值，而无需支付退保费用。
如果您正在寻找最高利率，您可以比较延期的固定年金利率与可能提供更大灵活性的备选方案（如存款证）或高级债券的阶梯，这些债券可让您保留主要资金访问你的钱。
收入车手的好处
许多延期固定年金提供超出保证费率的额外利益。 例如，他们可能有一个有保障的收入搭档 ，它规定了未来十年或十二年内可以支付的具体退休收入。
有了这种类型的产品，你可以购买它以确保获得某种结果。 这不是最高回报率; 相反，这是为了确保您的退休年龄有最低的保证收入。
最适合：带有收入乘客的延期固定年金可能非常适合离退休十年左右的人。 如果市场在您的退休日期附近下跌，这无关紧要。 无论市场做什么，该产品都能保证未来的收入能够支付给您！
即时
通过即时固定年金 ，您可以将一笔款项兑换成保险公司的收入保证金，并立即开始。 这些产品被称为单一保费立即年金或SPIA。 一旦年金支付开始，除非您购买适应通货膨胀的年金，否则它们不会更改。
当年金收入开始付款时，您无法再获得本金。 相反，您有权获得保险公司向您承诺的收入。 您将选择您的付款期限 ，例如十年内的保证收入，或整个有生之年。
最适合：如果您是：固定即期年金可以是您退休计划的适当补充：
- 退休或即将退休
- 希望确保您的更多费用由保证收入支付
- 避免风险并偏好安全投资
- 单身或最近成为丧偶
- 担心太快花费你的资金