有些选择可能会帮助您避免为储蓄债券利息缴税
债券的问题是他们永远不会获得利息。 最终，他们成熟了。 在某些时候，国税局会要求您按照他们所赚的利息缴纳所得税，但国税局为您提供了一些选择。
有人可能会允许你避免对利息征税。
储蓄债券基础知识
EE系列是美国财政部最常见的债券种类。 如果你持续这么长时间，他们将获得30年的利息，实际上，你必须持有这些利息至少一年，否则你会丧失投资。 目前出售的EE债券的固定利率仅为10％，但如果您在1997年5月至2004年6月之间购买了这些债券，则这些债券在2017年的可变利率为1.07％。
联邦法律允许纳税人每年购买高达10,000美元的每种类型的债券。 如果你结婚并且你的配偶想要购买，这将增加到20,000美元，如果你告诉国税局你想用你的退税购买旧式的I系列债券 ，你可以额外购买5000美元。
债券利息为应纳税时
即使在这些利率下，你的债券每年都会赚到一些，而国税局想要分一杯羹。
但这里有一些好消息 - 债券利息只在联邦一级征税。 您将避免州债和地方税对您的债券获得的利息，这可能使他们看起来像一个更有吸引力的投资工具，生活在高收入税率的州的纳税人。
至于联邦税，你可以选择EE和I债券。
您可以推迟利息，直到您赎回债券或其到期，以先发生者为准，或者您可以每年支付利息。 不幸的是，你无法改变主意并在30年的过程中来回走动。 这是一次性选举。 如果您决定延期支付利息，您必须支付相关的税款 - 多达30年的价值，除非您在一年内立即赎回债券。
还有一个问题。 您必须以同样的方式处理您的所有EE债券。 你不能推迟这一方和那方的利益，然后每年支付一小部分。
教育税收排除
那么有没有办法解决这一切？ 也许对一些纳税人。
如果您将自己，配偶或您的任何家属的资金用于合格的高等教育费用，那么在您赎回时，IRS允许您免除EE系列和I系列储蓄债券所赚利息的税款。
当然，这样做有许多合格规则。
- 如果你有EE系列债券，它们必须在1989年以后发行。
- 债券的所有人必须在其发行年份的月份的第一天至少24岁。 但是，如果你拥有他们，并且你符合这个年龄要求，即使他还没有24岁，你也可以赎回他们来支付你孩子的教育费用。
- 您必须在您赎回债券的同一年支付教育费用，并且只支付一定的费用：学费，费用，一些书籍和某些设备，例如特定课程可能需要的计算机。 食宿费和娱乐或体育费用不符合资格。
- 您必须使用赎回债券的所有收益（本金和利息）来支付教育费用。 如果所得款额超过您欠学校的部分，那么可免税的部分按比例分配。
- 学校必须是美国教育部门制定学生援助计划的学校。
- 如果您已婚，您必须与配偶提交联合报税表。
如果您的家庭中没有人准备好上大学，您还可以将赎回债券的所有资金转到Coverdell教育储蓄账户 。
修改后的调整后总收入规则
并非每个纳税人都可以利用教育税排除。 最后一条规则涉及您在使用债券支付教育费用时的修改调整总收入 。
当您的MAGI达到某个门槛时，您的债券利息中只有一部分不在纳税。 如果你的收入达到第二个门槛，你根本不能要求排除。 债券所赚取的利息会计入您的MAGI--这不仅仅是您赚取的收入。
截至2018年，单一纳税人可赚取高达79,700美元，仍然声称完全排除在外。 如果你结婚了，限额增加到119,500美元。 排除然后开始逐步淘汰，并且完全取消了单身纳税人的MAGIs 94,700美元，或已婚纳税人149,550美元。
如果你再投资？
直到2004年，即使您的EE系列债券到期，仍有可能继续推迟债券的利息。 您可以有效地将这笔资金再投资，赎回债券，然后使用收益购买系列HH债券。 然后你可以继续推迟对委托人的利益。 不幸的是，美国财政部不再发行HH系列债券，因此这个选项不再可用。
但是，如果您继承债券，则可能有不同的选择。 如果你可以说服遗产执行人与你一起工作，她可以赎回债券，从遗产税中支付利息，然后再发给你。 这至少可以让你避免在死者一生所得到的利息上缴税。