新的投资者通常不知道的好处
EE系列 储蓄债券免除州和地方所得税
EE系列储蓄债券的最大好处之一是从州和地方税中获得的免税额。 如果您在一个高税收的州，像纽约这样的重税国家，这一点尤其重要。
底线是，它意味着更多的钱在你的口袋里。
EE系列储蓄债券可以推迟所得税直至赎回或30年
如果您选择以IRS方式向您提交所得税申报表的现金报告，您可以推迟对您的EE系列储蓄债券的利息收入缴纳税款，直至您赎回债券或自发行之日起30年。 正如EE系列储蓄债券初级指南所解释的那样，每个储蓄债券都是零息债券 。 这意味着您实际上并没有像邮寄公司债券或市政债券那样通过邮寄支票来支付您所欠的利息。 相反，欠你利息的价值加到债券本金中，当债券到期时，或者你卖给政府时（这称为“赎回”债券），你可以得到它。
EE系列节能债券将从其发行之日起支付利息长达30年。
这意味着面值5000美元的债券可能最终价值20,000或30000美元！ 这是大多数新投资者不理解的观点，所以重要的是你要把握这个概念。
EE系列储蓄债券可为大学或教育储蓄提供巨大的税收优惠
如果您为大学或其他合格教育费用投资EE系列储蓄债券，您可以在赎回债券时排除几十年内从您的所得税中赚取的部分或全部利息。
规则是广泛的，但这里是总结：
- 您必须在同一年内赎回EE系列储蓄保证金，以支付专上教育的费用，例如学费和学费。
- 您在购买债券的月份的第一天至少已满24岁。
- 如果您使用Series EE储蓄债券进行自己的教育并希望获得税收优惠，则债券必须直接以您的名义注册！
- 如果您已婚，您必须提交联合申报表，以符合免除EE系列储蓄债券利息收入的资格。 在撰写本文时，“婚姻保护法”禁止国税局在美国大部分地区承认同性伴侣的合法有效婚姻，因此允许此类工会使同性恋者不能利用此计划获得优惠配偶如果以他们的名义持有债券。
- 根据您的情况，您必须满足政府制定的收入要求。 这些经常更新，但是对于2008财政年度，它们如下： “对于单个纳税人，税收排除开始减少67,100美元的经调整的经调整的总收入，并在调整后的总收入为82,100美元及以上时被淘汰。纳税人共同申报，税收排除开始减少100,650美元的调整后调整总收入，并调整后的总收入130,650美元及以上消除。已婚夫妇必须共同申请资格排除。“
- 您参加的大专院校必须通过提供诸如担保学生贷款等计划，成为符合联邦援助标准的大学，学院或职业学校，才有资格参加EE系列储蓄债券计划。
合格的教育费用包括以下项目：
- 学费和费用，包括所需的课程费用。
- 有利于您的费用，您的配偶或您申请豁免的受抚养人。
- 书籍，房间和董事会不被视为合格的教育费用 。
通过奖学金，雇主提供的教育援助，奖学金或其他学费福利的总和减少合格费用的数额，EE储蓄债券的本金和利息必须用于支付合格费用以排除利息从你的应税收入中。
根据美国财政部的资料，“如果您在本年度兑现的合格债券数量超过了年内支付的合格教育费用数额，则可以排除的利息数量按比例减少。”
一种使用EE系列储蓄债券作为教育费用的替代方法
将EE系列储蓄债券用于教育费用有更先进的方法。 美国财政部在TreasuryDirect网站上详细说明了这种方法，它涉及将EE系列储蓄债券以儿童的名义与父母列为受益人（不是共同所有者）的名义。 虽然孩子将支付联邦利息收入税，但如果父母持有债券，这一结构可能远低于应得的收入。 这种方法有点复杂，应该与熟悉投资税收规则的合格的，备受尊敬的会计师一起完成。