12月31日再次来临，我们将开始考虑2017年年底的税收筹划。 当然，鉴于国会是否通过了众议院的税收法案 ，参议院的版本，中间还是什么都没有（！），目前的年底将会更多地变成一个移动的目标。
上周我在邮箱中发现了这条消息。 正如你所料，它来自我值得信赖的会计师。
但它也可能落在您的任何邮箱中。 虽然华盛顿专注于该国的经济，但我们每个人都应该磨练自己的个人经济 - 在12月31日之前着眼于实施财政举措，这将在4月份降低我们的税收 。 但首先，来自CFP高级董事会大使Jill Schlessinger的警告：
“我一直相信我的内心深处，如果你想尽可能地变得可爱，你可能会后悔的......我们必须非常小心如何让这些选择前进。”
考虑到这一点，下面是你现在需要做的事情：
从一开始就开始。 一开始，CPA Ed Slott解释说，它始终是 - 从你前一年的纳税申报。 这是您过去采取扣减和信贷的路线图。
充分利用未来可能无法提供的扣减和积分。 当你回顾过去的收益时，要特别注意捕捉未来几年可能无法获得的收益。
例如，州和地方税的扣除在砧板上。 你有能力在今年支付明年的一些税，以获得更大的扣除额吗？ Slott说，你可能想预先支付财产税，因为明年他们可能无法获得抵扣。 如果你是一个普通工人，工资在5万到6万美元之间，如果你拥有一个房子，你可以支付10,000到15,000美元的房地产税和州所得税。
“如果你没有得到扣除，你的税收可能会增加数千，”他说。 其他可以消除的扣除包括医疗费用，移动费用（即使在与工作有关的时候）和税务准备。 EY税务私人客户服务业务合伙人Elde Di Re表示，询问您的会计师您现在是否可以为他们支付2017年回报。
看看你的慈善捐赠策略 。 其中一项变化可能是我们的方式，将单身男女的标准扣除额提高至12,000美元和24,000美元。 和过去一样，如果您采用标准扣除，则不会逐项分类（反之亦然）。 但是，这种增长可能意味着，对于一些过去逐项化的人来说，将来它将不再有意义。 如果你怀疑你是他们中的一员，今年你可能会想更多地参与慈善活动，并知道你正在从中受益。 事实上，如果你感觉同花顺，你可能希望通过将金钱投入到金融机构已经建立的慈善机构之一的捐助者建议的基金中来加速你的贡献。 “假设你通常给你的母校提供1000美元，并且你认为根据这些新的规则，你可能会每年都要进行标准扣除，”迪雷说。
您现在将支票以5,000美元或10,000美元的价格写入支票，并在2017年扣除该金额 - 然后，随着时间的推移，将钱分配给您的母校。 如果你认为你会继续分项？ 当然，我们绝不会建议你不支持你最喜欢的原因。 但是，如果您正在寻找额外的现金来预先支付我们之前提到的一些前期扣款，那么将您的礼品推到2018年可能具有经济意义。
重新考虑你的债务。 最大的潜在变化之一是抵押贷款利息的扣除。 目前，高达1,000,000美元的贷款利息是可扣除的，但可以减半，并且可以消除第二套房贷款和房屋净值贷款的扣除利息。 你如何解决这个问题？ 运行数字。 重新审视一下你的债务，看看现在还是更快解决问题是否合理。
问问自己：如果我用现金支付它，“那些现金为我做了些什么？”迪雷说。 如果它坐在一个收入渺茫的银行账户中，支付你的贷款可能会把钱存回你的口袋里。 如果它投资于获得更高年度回报的市场，可能不是。 对学生贷款运行相同的情景，可能会失去兴趣扣除。
沉重退休。 最后，Schlessinger指出，尽管当我们担心退休账户的储蓄存在限制时，我们有一个“怪异时刻”，但现在已经不在了。 你希望在年终计划中获得最大的回报？ 加倍退休是做到这一点的方法。 对于你最后几笔薪水，提高你的退休金。 例如，告诉你的雇主，你希望在今年的最后几周投入15％。 如果您将资金投入IRA-Roth，传统或SEP，您必须等到税务申报截止日期（无延期）才能将钱存入资金。 她说，你可以为退休储蓄更多， 同时减少税务负担。
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