税收管理基金让您控制收益时机
如果您有经纪账户，或者投资不在退休账户内的共同基金，股票和债券，则可以有效使用税收管理基金。 （您的投资在IRA或401（k）等退休账户中，所有收益都是延税的 ，因此您必须先考虑税收，直到您达到提款要求。 ）
税收管理基金可以控制您何时对收益征税，因为它们以未实现收益的形式提供大部分资本收益。 这意味着在您出售基金股票之前您不需要交税。 我们来看看这是如何工作的。
您将有两种类型的资本收益与您的共同基金份额有关。
- 出售基金股份后的资本收益
当你卖出一只共同基金的股票时，如果你卖出的价格超过你为它们支付的价格，你就会意识到短期或长期的资本收益。 对于那些在10％或15％税率范围内的人， 零成本资本利得税率适用于一定数量的已实现收益。 许多人有机会在他们的税率很低的一年内出售他们的资金，因此在收益上绝对不支付任何税收！ - 嵌入式收益每年分配一次
在共同基金内部，当基金出售有收益的股票或债券时，该收益必须作为基金的股东传递给你。 即使您已将所有资本利得和股息再投资，您仍然会收到1099表格，显示收益金额，您必须报告您的纳税申报表中的收益并支付适用的税款。 大多数基金在年底前分配这些类型的内部资本收益。 这意味着对于大多数共同基金来说， 即使您没有出售任何基金份额，每年也会有一定的资本收益报告。
嵌入式收益可能会不公平地增加税收法案
第二种收益通常被称为嵌入式资本收益，因为即使您只持有该基金一段时间，您也可能最终收到资本收益分配并且必须支付税款。 这是如何发生的？ 共同基金可能很久以前就已经购买了一只股票; 很久以前你是该基金的所有者。
现在他们出售它。 即使您只拥有基金很短的时间，您也将参与该股票的资本收益的比例份额。
税收管理基金减少嵌入式收益分配
管理税收管理的共同基金的管理，以尽量减少资本收益分配。 在基金内部，他们努力收获损失抵消收益 - 最终的结果是，通过观察基金价格上涨（上述第一种收益类型），而不是通过每年增加更多的资本收益分布以1099表格报道。 由于您掌握了何时出售股票，现在您可以更好地控制报告这些收益的纳税年度。
税收管理基金也试图减少其他形式的应税分配，如利息和股息收入 。 例如，拥有股票和债券的税收管理均衡基金通常会拥有市政债券，这些债券产生的利息不含联邦所得税。
当您意识到自己的资本收益时，税务管理基金可以控制您的投资。 这在退休时尤为重要。 你不想要一个意外的税收法案，而你的应税收入突然增加可以让你的社会保障更多的应纳税 。
此外，如上所述，对于15％或更低税率的税率，长期资本收益的税率为零。 通过使用税收管理基金，您可以控制何时通过出售基金的股票而获得收益，当您处于纳税年度不会征税时。
如果使用得当，税收管理的共同基金可以成为退休时实现免税收入的一种方式。
哪里可以找到省钱的资金
许多共同基金公司提供被指定为“税收管理”的基金。 例如，Vanguard提供税收管理的均衡基金，国际基金，小盘基金等等。
即使你不选择税收管理基金，你也可以通过使用指数基金和指数交易所买卖基金进行非常高效的投资。 例如，iShares解释了纳税策略页面税收效率的重要性。