许多人可以从正确的一年实现收益中受益。
有了计划，您可以通过多种方式来实现您的资金免税收入。 收获资本收益是一个故意销售一项投资的过程，该投资将在多年内获得长期资本收益，而该收益不会被征税。
如果发生在您处于零资本利得税税率的一年内，则收益不会被纳税。
零百分率如何工作
资本收益的零税率适用于边际税率在15％或以下的人。 2018年 ，适用于已婚税务申报人，应税收入高达77,400美元，单一税务申报人的应税收入高达38,700美元。
即使您的应纳税所得通常相当高一些，但通常会有多年发生较低所得税年数，并且有时您可以通过选择每年从哪个帐户提取款项来退休时有意进行低税年。
税收机会
如果您是：最常见的税务筹划机会
- 暂时失业。
- 销售人员收入每年不等的销售人员。
- 年龄在55到70岁之间，可能很快就会过渡到退休或已经退休。
假设你已结婚，今年你的应纳税所得额（扣除分项扣除或标准扣除后计算）将为约60,000美元。
在您达到15％税率的顶端之前，您现在有更多收入的空间; 准确的房间$ 17,400。
如果您在非退休账户拥有股票或共同基金，并且其中一些人未实现长期收益，则您有税务规划机会。 您可以将您的投资用于类似的交易（以便您的投资组合分配和风险承受能力保持不变），并且未实现的收益现在变为已实现的收益。
在这个例子中，您可以获得高达17,400美元的已实现收益，并且不需要缴纳所得税。
推荐的家庭作业
在你开始收获收益之前，你需要检查几件事情。
- 共同基金每年秋季分配资本收益。 一些基金在12月中旬之前分配收益。 如果您拥有税收管理型基金或指数型基金，收益可能会很小，但不考虑纳税管理的基金可以带来巨大收益。 在你有意识地实现额外收益之前，你需要知道这个收益是多少。
- 检查您的纳税申报表，看看您是否有从前一年结转的资本损失。 如果你有过去的损失，那些无限期结转。 损失首先用于抵消收益。 如果你没有收益，那么3000美元的资本损失可以用来抵消普通收入。 如果你有资本损失正在结转，你意识到收益，你的收益将首先用尽所有的旧损失。 这是好的，但它可能不是您的最佳策略。
- 确保你准确估计了你的纳税申报表的样子。 除非您是财务人员，否则最好与税务专业人士或财务顾问合作进行这些预测，但有些人喜欢通过在线税务准备软件运行多种场景来进行计划。
为退休人员收获收益
获得收获可以成为获得免税收益的有效方式，但为了实现收益，您必须养成预测税收和每年秋季寻找税收机会的习惯。 通过这样做，您可以在退休年度减少税务账单，这意味着更多的退休收入放在您的口袋里。
不过要小心。 错误计算可能是一个代价高昂的错误。 如果您不确定应纳税所得额，请向专业人员寻求帮助。