延期纳税账户会让您有时间
如果您现在处于高税率范围内，那么使用税收延期投资账户是最有意义的，并且认为您将来会在取款时将税率降低。
这个想法是为你留下时间，让多年的投资收入复合化 ，而不必为此付税。
您可以通过以下几种方式累积延税储蓄：
- 为IRA或雇主赞助的退休计划（如401（k），457或403（b）计划）提供延期缴税账户。 在这些账户中，您可以购买各种不同类型的投资。
- 将资金存入延税年金中，这是一项保险合同，可让您累积延税储蓄。 延迟纳税年金是固定的，它提供了保证利率或变量，让您可以从各种投资中进行选择。
- 在整个人寿保险单内积累资金，或资助罗斯IRA，健康储蓄账户或使用某些类型的政府债券，如Series EE Bonds或I-Bonds。
税收延期如何运作的例子
- 您将1000美元投资于递延税储蓄账户（如401（k）计划或IRA账户），或使用递延年金。
- 它获得了5％的投资收益。
- 在年底，这笔投资价值1050美元。
- 您不必在当年的纳税申报表中申请50美元作为投资收入，因为它是在延迟纳税账户或延期纳税年金内赚取的。
- 明年，原来的1,000美元和50美元的利息都会为你带来更多的利益。
提前取款
当您使用允许延迟纳税的账户时，在59½之前取消投资收益通常需要缴纳10％的罚款税。 除了普通所得税之外，这一罚款也是如此。 可以这样想：IRS允许您增加延期缴税，作为鼓励您为退休储蓄的奖励，但如果您过早使用这些资金，他们会惩罚您。
并非所有类型的延税选项都有提前退款的惩罚。 例如，全寿险保单允许您借钱。 当您借入资金时，不需要缴纳任何税款或罚款。 使用I-Bonds时，您在债券套现时支付税款，而且这种情况可发生在任何年龄段 - 如果您在59岁之前将其兑现，则不会受到任何处罚。
我何时缴税？
在您从递延储蓄账户中提取款项时，您将按照您的普通所得税税率缴纳任何取消的投资收益。 如果您对该账户的捐款也可以免税 ，那么您将按全额提取税款，而不仅仅是投资收益部分。
延迟纳税账户的类型
以下是具有延迟纳税状态的账户类型列表。
在这些账户中，您可以拥有任何您能想到的投资类型; 共同基金，股票，债券，存款证，固定年金，可变年金等。
- 传统IRA--传统IRA内部的投资增加了延税。 如果您符合IRA捐款限额和规则要求，您对传统IRA的捐款也可能免税。
- 401（k）账户，403（b）计划和457计划等退休计划 - 由雇主赞助的退休计划内的投资通常会增加延税，直到您退出。 捐款也可能是免税的。
当您更换雇主时，您可以通过使用IRA滚动来将资金直接从您的计划转移到IRA账户，或直接将资金转移到新雇主的计划中，从而避免应税退款。
- 罗斯个人退休账户 - 罗斯个人退休账户内部的投资甚至优于延期纳税; 只要您遵循Roth IRA提款规则，他们就可以免税。
其他选择有延税
- 固定的延期年金 -在固定年金中赚取的利息将延迟纳税，直到您退出。
- 可变年金 -在可变年金内赚取的投资收入在您提取提款之前是递延税款。
- 我债券或EE债券 -应计利息直到您将债券兑现时才会被延迟。
- 全年人寿保险 - 所赚取的利息是延迟退税，直到您将保险保单兑现，或者采取包括您的现金价值累计收益的提款。