纳税义务可能取决于退休收入的来源
扣除和豁免
充分利用标准或逐项扣除和个人免税。 所有这些都有助于确定您的收入中有多少是免税的。 退休人员可以通过抵押贷款，房地产税和医疗费用协调应纳税分配。
加速退休缴费
如果你有很多可用的扣除项目，请考虑加快退休分配。 如果您的扣除额超过您的应纳税所得额，您可能会收回比您需要的更多退休金。 如果您现在采取更大规模的提款方式，在零税率或低税率时（而不是稍后），您将避免潜在地在未来一年支付更多税款。
推迟退休计划分配
这一战略的另一面是推迟退休计划的分配，直到你需要他们，或者他们被税法要求。 如果您希望当时能够降到更低的税率，那么将税收分配保持在最低限度可以为未来纳税年度带来更多收入。
纳税人必须开始从他们的401（k）和传统的个人退休金计划中提取资金，当他们到达70岁半时。 分配必须从他们到达那个生日那一年的下一年的4月1日开始。 这被称为“所需的开始日期”。 必须分配的最低金额是您的账户余额除以国税局在出版物590中公布的预期寿命数字。
您可以使用基于Web的计算器来估计您所需的最小分布。 计划至少撤回IRA和401（k）帐户所需的最低金额。 Roth IRA和指定的Roth 401（k）帐户免除所需的最低分配规则。
对老年人的税收抵免
不要忽视老人的信用 。 这项特殊的税收抵免可以由65岁或65岁以上的纳税人申请，但符合条件的纳税人需要仔细计划 - 您调整后的总收入必须低于特定限额。
最大化您的免税收入
纳税人出售主要住房时，可以从资本利得税中排除25万美元。 如果你结婚了，这个数字会翻倍到50万美元。 市政债券赚取的利息也免税。
退休收入如何征税
退休人员经常从各种来源获得收入，包括社会保障福利和养老金，年金，IRA和其他退休计划的分配。 每个税收规则稍有不同。
社会保障
您的社会保障福利可能完全免税或部分免税，具体取决于您从所有来源获得的总收入。 考虑到应纳税收入涉及到一些数学因素 ，你的好处将会包括多少，但为了规划目的，这是值得做的，你必须在税务时间进行计算。
养老金或年金收入
您的退休金或年金收入可能是全部或部分应纳税。
如果您的退休金的所有捐款都是用延期美元进行的，则您的分配将全部纳税。 但是，如果您捐助了任何税后美元来为您的计划提供资金，则计划合同中将包含一些成本基础 。 您的分销部分将是该成本基础的免税回收，只有余额将是应税收入。
美国国税局575号出版物“ 养老金和年金收入”提供了有关计算应纳税额的全面信息，但是您的计划管理员应该能够为您计算养老金分配的应纳税部分。 请联系管理员以了解您的养老金支付情况以及这些支付的哪些部分将被视为应纳税。
IRA分配
您个人 退休账户的分配也可能是全部应纳税，部分应纳税或完全免税。 这取决于您拥有的IRA的类型。 如果您有可扣税的传统IRA ，您的分销将全额纳税。 您使用可扣税的美元捐赠资金，并且在缴款和收入两方面均将税收延迟至撤回。
如果您在不可扣税的传统IRA中有任何基础，您的分配将部分纳税。 部分分销代表您的不可抵扣投资的回报，并且该部分免税。
只要您符合两项基本要求，Roth IRA的分配就完全免税;您的第一次Roth IRA捐赠至少在任何分配前五年完成 ，并且资金在您达到59 1/2后分配。
401（k）计划
您的雇主401（k）计划中的分配是完全应纳税的，因为这些缴款在制定时从您的应税收入中排除。 Roth 401（k）账户的分配与Roth IRA分配相同。