将利息收入转入退休账户以减少应纳税所得额
- 自己的利益产生在免税和递延退休金账户内的投资。
- 拥有资本收益和合格股息产生退休账户以外的投资。
选择哪些类型的账户拥有哪些投资的过程称为资产位置。
为什么转移投资地点会减少应纳税所得额？
资产定位策略有减少应税收入的几个原因。
- 利息收入和短期资本收益的税率高于长期资本收益和合格股息收入。
- 退休账户内的利息收入和短期资本收益不会作为每年的应税收入报告。 您唯一一次报告退休账户的应纳税收入是您何时退出。 （正常完成时的翻转和转帐不算提款。）
- 当在退休账户之外拥有时，可以出售亏损的投资产生资本亏损 ，抵消其他资本收益。 当他们在退休账户中拥有时，您不能从投资中产生资本损失。
- 如果您拥有在延税退休账户内产生合格股息和长期资本收益的投资，您从未从这种投资收益的较低税率中获益，因为从延税退休账户中提取的所有款项都被纳税按您的普通所得税税率计算。
下面是一个简单的例子，显示某人拥有50％股票/股票共同基金和50％债券/ CD的分配。 在这种情况下，他们拥有IRA中的所有股票/股票共同基金，以及他们所有的债券/ CD都在非退休账户中。
资产位置如何减少您的税单的简单示例
位置策略1 - 非税收效率投资组合：
- 个人退休账户账户：股票/股票共同基金100,000美元。
- 非退休账户： 10万美元债券/ CD的平均收益率为5％（Ahhh，难道你不希望CDs支付5％的时间？）
- 这100,000美元是每年产生应纳税收入5000美元的税收收入。 你必须缴纳5000美元的税。
地理位置策略2 - 税收效率组合：
- 个人所得税帐户： 10万美元债券或CD，平均收益率为5％。
现在，除非您选择退出IRA账户，否则不会每年报告应纳税所得额。 - 非退休账户：股票/股票共同基金100,000美元。
- 必须每年报告一次资本收益，但现在有亏损时可以用来抵消资本收益。 在大型指数基金中，您最多可以预计每投资10万美元的总长期收益/合格股息约3,000美元。
长期资本收益的税率低于利息收入，在某些情况下根本不征税。
- 您可以使用可大幅减少年度资本收益分配的被动型指数基金 。
假设有人在25％的税率范围内。 在第一批投资组合中，他们将每年支付$ 1,250美元的利息收入5,000美元的税。
在第二个投资组合中，3000美元的长期上限收益/合格股息将被征税15％，因此您只需支付450美元的收益。
每年节省800美元 - 随着账户规模越来越大，节省的税款也随之增加。
但是等一下，把你的储备放在一边
当然，常识说你不会把所有的非退休账户资金投入股票/股票共同基金。 您必须在非退休账户的现金储备中保留足够的现金作为应急基金。
现金储备/应急基金通常投资于货币市场，CD和其他可产生应税收入的安全投资 。