投资者资本收益管理指南
但是你必须知道资本增值税如何运作，并且你必须能够估计你每年的应纳税收入。
管理资本收益意味着要根据当年的预计税收支出有意识地“收获”收益或损失，以寻找合理的年份。 收获意味着几乎听起来像 - 你收集你的收益和/或损失，以便在你最有利的时候使用它们。
短期与长期资本收益
资本收益不是短期的就是长期的。 如果您在投资持有至少一年后出售的投资超过您的投资，则会出现长期收益。 长期资本收益和合格股息以低于其他类型收入的税率征税，如工资收入或利息收入。 对于税率为15％或更低的人士，2017年的长期收益税率为零。
短期收益是指出售您持有的不到一年的资产所实现的利润; 这些都是作为固定收入征税的，这通常是更高的税率。
资本损失如何帮助
当您投资的投资少于您的投资时，就会发生资本损失。 资本损失首先用于抵消任何您的纳税申报表的短期收益，然后他们可以抵消您可能获得的任何长期收益。 如果您的损失高于收益，可以使用高达3,000美元的损失抵消普通收入，任何剩余的损失可以无限期结转以用于未来年份。
使用规则为您带来优势
在多少年中，如果您的税率为15％或更低，并且如果您没有资本损失可以继续执行，那么您将有意识地实现足够的长期资本收益，从而使您的收入达到最高点的15％税率。 这被称为“收获”资本收益 。
在你的收入很高并且没有资本损失结转的年份里，如果你没有意识到收益，你可以有意出售价值可能下降的投资，这样你就可以出于税务原因实现资本损失 。
如果您的资本损失正在结转，您可能希望避免实现收益并使用这些资本损失来逐步抵消普通收入 - 您的收入。 这意味着您必须在您的非退休账户中选择节税投资。 您的最佳选择将是税收管理基金或指数基金。
保护你的退休收入
您必须知道当前的税率才能使用这些规则，并且您希望在年底前每年都进行一次税务预测 ，以了解您的立场以及您需要做的事情。 税收预测是一个粗略的纳税申报表，用于评估您认为会在您的纳税申报表上显示的所有内容。
通过使用始终关注税收的投资方法，您可以保留更多的收入，从而提高税后退休收入。 这样做的一种可能的方式是重新安排投资 ，让您在退休账户中拥有更多的利息收入投资，如债券和债券基金，以及更多的资本收益 - 在非退休账户内生成投资，例如股票和股票指数基金。