确定税收多元化及其如何为您提供帮助
税收多元化定义
税收多元化是一个财务术语，指的是将投资美元分配到多个帐户类型。
税收多元化与资产所在地相似（不要与资产配置混淆），即在各种账户类型（投资资产的位置 ）之间分配投资资金并选择在这些账户中效果最好的最佳投资类型。
投资账户的两种基本类型是应纳税账户和延期纳税账户。 当你投资于应税账户时，你所投资的金额不是可以减税的，也不会增加延税。 相反，如果投资者以高于购买价格的价格出售，投资者将在年内获得股息（如果有的话）以及资本收益。 通过IRAs和401（k）等税务延期账户，所投资的资金在退出之前增加免税额。
没有税收多元化会发生什么？
传统观点认为，如果可以通过雇主获得所有长期储蓄（例如退休储蓄），首先可以获得401（k），并且至少可以与雇主匹配，然后为Roth IRA提供任何其他可用资金。
一般来说，这是很好的建议。 然而，许多投资者出于减少当期应税收入的唯一目的而错误地将其401（k）最大化为雇主匹配。 或者他们可能犯了一个严重的错误，为了类似的原因（当前的税收节省），在传统的IRA而不是Roth IRA中投入更多的储蓄。
这可能是一个错误的原因是，大多数或所有投资者的长期储蓄可能最终完全分配到税收延期储蓄账户。 为什么这是个问题？ 如果您所有的退休储蓄都在延税账户中，例如401（k）和传统的个人退休金账户，那么如果退休时唯一的收入来源是这些账户，您最终可能会支付更高的税款。 虽然对这些账户的捐款不征税，但撤资对投资者的最高联邦所得税税率为100％征税。 因此，如果税率变高或如果您的生活中的税收支出更高，其中任何一种都是可能的，那么您可以支付更多的税款，如果您拥有其他账户类型（例如应纳税账户和/或罗斯IRA）。
此外，如果您想在获得全额社会保障福利之前退休，那么可以明智地拥有在退休关键的第一年中提款率较低（或根本没有纳税）的账户。
欲了解更多信息，请参阅我的文章： 传统的爱尔兰共和军是死？
税收多元化的好处
正如您可能已经猜到的那样，税收多元化（在各种账户类型之间分配储蓄）的好处与投资多元化类似 - 降低风险。
例如，应税账户投资的长期资本利得税率为15％。 然而，递延退税账户将在个人（或夫妇共同申请）的最高联邦所得税税额中征税。 对许多退休人员来说，这可能是25％或更高。
此外，您还可以尽可能延长您的401（k）和传统IRA资金，并尽可能延长免税并逐渐增加税收，从而最大限度地减免税务延期。 因此，退休时首先退出应纳税账户和Roth IRA并在稍后退出延迟纳税账户是明智的做法。
如果你想提前退休，特别是在59岁之前退休，那么当401（k）和传统的爱尔兰共和军退出会产生10％的“提前取款罚金”时，拥有应纳税账户可能是有益的。
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