减少税收并使收益最大化的策略和范例
正如他们所说的那样，“除了死亡和税收，生活中没有什么是可以肯定的。” 然而，在共同基金投资方面，税收可以最小化甚至避免。 因此，在了解共同基金税收基础知识的基础上，您将能够增加整体投资组合收益。
以下是关于共同基金税收的10个最重要的事情：
- 资产位置 ：投资者犯的最大错误之一是将互惠基金放在应纳税帐户中产生高税率。 例如，大多数债券基金和派息股票基金产生对投资者应纳税的收入。 因此，这些资金最好在税收延期账户中购买，例如IRA，401（k）或年金。 这样你就可以避免不必要的所得税。
- 节税基金 ：如果你有一个应税账户，这种常规的个人或联合经纪账户，并且你想要减少税收，你需要投资共同基金，产生很少或没有税收。 这些资金被认为是税收效率高的 。 例如，如果您需要接触债券，您可以考虑使用市政债券基金 ，这些基金在联邦一级通常会产生免税。
- 共同基金股息如何征税 ：一些公司以股息的形式将利润传递给股东。 投资股票的共同基金因此可以从他们投资的公司获得股息，然后将股息分配给共同基金股东。 共同基金投资者通常选择将股息再投资于基金，但投资者可能仍欠税。 所欠的税额取决于持有期限和所得税额等。
- 1099表格的类型以及如何处理 ：投资者收到的最常见的1099类型包括1099-R，1099-DIV，1099-INT和1099-Q。 投资者在收到1099封邮件时常常感到惊讶。 这表明投资者需要了解为什么他们收到了1099以及共同基金投资所产生的税款是否可以最小化或避免。 如果你想了解共同基金税收的基础知识，了解1099表格是一个很好的开始。 您还需要确保您做IRS要求您做的事情！
- 共同基金资本收益分配 ：股票共同基金可投资数十种或数百种股票。 通常共同基金经理会在任何特定年份买入和卖出共同基金中的几只股票的股票。 当经理出售自购买这些股票以来已涨价的股票时，这些交易产生资本收益，然后传递给投资者（您）。
- 为您的资本收益分配提前计划 ：为帮助股东为资本收益分配作准备，共同基金公司通常会在10月份之后发布资本收益分布估计。 这些资本收益分布估算可以帮助共同基金投资者（持有应纳税账户的基金）提前计划纳税日。
- 减税收益：许多投资者在通过抵消资本亏损的收益而减少或消除资本利得税时犯了错误。 例如，假设您想重新平衡您的porftolio，并且您决定出售两只基金的股票。 一般来说，如果您因出售第一只基金而获得1000美元的资本收益，以及由于出售其他基金的股票而导致的1000美元的资本损失，则平等收益和损失将相互抵消，并且不需要缴税。
- 税收成本比率 ：就像听起来一样，税收成本比率衡量税收如何影响投资净收益。 例如，如果您的共同基金在税前获得10％的回报，但基金发生的税收成本将整体回报降至9％，则税成本比率为1％。 投资者可以在晨星找到互惠基金的税前回报，税收调整回报和税收成本比率。
- 指数基金与积极管理的基金 ：试图“击败市场”的基金被称为积极管理的基金和仅仅试图匹配市场回报或给定基准的基金被称为被动管理基金。 积极管理的基金通常具有较高的营业额（购买和出售更多的股票或债券），因此比指数基金和交易所买卖基金（ETF）具有更高的税收成本。 为了提高税收效率，您可能需要考虑使用最好的标准普尔500指数基金之一 。
- 如何选择最佳共同基金 ：表现最好的共同基金，尤其是长期以来（如10年或更长时间）通常是税率成本最低的基金并非巧合。 因此，寻找表现最佳的基金的投资者即使不尝试，也可能找到效率最高的基金，因为低税率成本，低周转率和低开支比率与高回报率之间存在高度相关性，特别是在较长的投资期间。
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