您的401（k）不属于您的信任
将您的401（k）移入您的信托的税务影响
美国国内税务局认为，将IRA或401（k）的所有者更改为您信托的名称是100％从账户中提取的。
您必须在您的纳税申报表上报告账户的全部价值，并且在您作出变更的一年中，它们都将作为您收入的一部分纳税。 如果你年龄小于59岁，你还需要支付10％的罚款，以便提前取款。
你有什么选择？
您可以将您的IRA或401（k）的实际所有者从您的名字更改为您的可撤销生活信托的实际所有者，而不必将您的主要和次要受益人更改为与您的房地产计划目标相符。 这看起来似乎是一个简单的任务，但根据您的IRA或401（k）的大小以及您的遗产计划是什么，您可能需要与经验丰富的律师合作。
考虑配偶翻转
将您的信任命名为退休基金的受益人也会产生负面影响，但是如果您希望将资金交给您的配偶，那么您可以通过这种方式做到这一点，同时将信任排除在等式之外 - 它可以处理您的其他资产 。
根据特殊的国税局规则，您可以将退休账户转账给您的配偶，然后她可以在死亡时将其转移给年轻的继承人，使用他们的出生日期进行所需的分配，从而将税收后果扩大到更多几年 - 字面代代。
符合ERISA要求的退休计划受制于许多相互作用和复杂的规则，尤其是当它们作为遗产传递时。 如果您意识到自己犯了一个错误，那么您可能采取的某些行动将不会被撤销。 在采取行动之前获得专家建议非常重要。
注意：州和地方法律经常变化，上述信息可能不会反映最近的变化。 请向律师或会计师咨询最新的建议。 本文中包含的信息不是法律或税务建议，它不能代替法律建议。