改变所有权，分配权利和更新受益人
在大多数情况下，您和您的遗产规划律师在很久以前就已经决定了不可撤销生存信托甚至应该创建什么信托。
为什么？ 由于不可撤销生存信托旨在持有和拥有单一资产或特定资产，因此它们仅在非常有限的情况下使用。 以下是对不可撤销生存信托基金程序的总结：
所有权变更
用于银行账户等资产; 非IRA和非401（k）投资和经纪账户 ; 以证书形式持有的股票和债券; 人寿保险单; 和房地产，这些类型的资产通过将资产的所有者从Trustmaker的个人名称变为信托的名称而资助到不可撤销的生存信托中：
- 当前标题： “威廉样本”
- 新标题： “珍妮样本，受托人或其信托的继任者，根据William Sample Irrevocable Trust于2009年1月1日签署。”
所有权权利的分配
对于没有合法头衔的个人财产（珠宝，艺术品，古董等）等资产; （欠你的个人贷款和抵押贷款 ）; 版税，版权和专利; 某些类型的石油，天然气和矿物权利; 以及在有限责任公司中的合伙权益和成员权益，这些类型的资产通过将Trustmaker的个人名称的所有权分配给信托的名称而资助到不可撤销的生存信托：
- 当前标题： “威廉样本”
- 转让语言： “我，William Sample，特此将威利斯样本作为贷方和约翰史密斯作为借款人在2008年1月31日以特许本金40,000美元作为本承诺书的所有权利，所有权和利益，简单样本，受托人或其信托的继任者，根据William Sample Irrevocable Trust于2009年1月1日发布。“
- 新标题： “珍妮样本，受托人或其信托的继任者，根据William Sample Irrevocable Trust于2009年1月1日签署。”
受益人变更
对于人寿保险等资产; 退休账户，包括IRA，401（k）和403（b）; 某些养恤金福利; 和健康储蓄账户（HSA）和医疗储蓄账户（MSA），这些资产实际上并没有改名为不可撤销生存信托的名称。 相反，这些类型的资产的主要和/或次要受益人被改为信托：
- 目前的受益人： “简样”
- 新受益人： “Jane Sample，受托人或其信托的继任者，由William Sample Irrevocable Trust在2009年1月1日签署。”
然而，请注意，为了将具有受益人名称的资产从遗产税的价值中排除在外，资产的所有者也将需要使用规定的程序更改为不可撤销的生活信托在上文第1和第2段中。 这意味着对于大多数人来说，唯一一种以不可撤销生存信托名义改名的资产是人寿保险。