了解PA529账户的税收优惠
在这些账户中进行的投资没有增加联邦和州所得税。 此外，所有用于合格高等教育费用的提款均免缴联邦所得税。 大约35个州也放弃对提款征税，并提供其他奖励。
通过这些免税计划，家人和朋友可以为孩子的大学基金捐款 ，并为此获得税收优惠。 多年来，由于定期捐款和复合利息，该计划可以显着增长，以提供儿童的教育费用。 宾夕法尼亚州计划包括两项计划
- 宾夕法尼亚州529保证储蓄计划（GSP）：这是一项风险较低的预付学费计划，旨在帮助您的储蓄与增加的学费同步。 宾夕法尼亚州居民购买的单位价值随着时间的推移会增加，以跟踪参与者选择的几个学校类别之一的平均学费增长。 如果你今天在一所州立大学为一个学期储备足够的学费，那么未来你将有足够的时间在这所学校学习一个学期 - 不管在此期间学费增加了多少或多少。 这是一个很好的保存方法，即使你不是理财专家，因为宾夕法尼亚州财政部会为你做投资工作。
- 宾夕法尼亚州529投资计划（IP）：您可以在这里选择Vanguard集团提供的15种不同的投资选择。 基金的投资方式从保守到平衡或积极进取。 你的投资取决于你。 任何人都可以以25美元的价格开设PA 529 IP账户，并且只要您愿意就可以提供25美元或更多的捐款。 工资扣除和自动投资计划使储蓄更容易。
宾夕法尼亚大学储蓄计划529的好处
宾夕法尼亚州的529计划在几个领域有所收益 - 税收，财政援助和继承。 在税务领域，假设每个配偶的收入至少为14,000美元，宾夕法尼亚州纳税人可以为每个受益人每年529个计划的捐款提供高达14,000美元的捐款，如果已婚夫妇共同申请，则可以提供28,000美元。
为了确定其国家所得税，这一数额减少了宾夕法尼亚州的应纳税所得额。 宾夕法尼亚州所有计划的最大缴费限额为511,758美元。 宾夕法尼亚州居民还可以获得税收减免，以便为另一州的529计划作出贡献，前提是您在另一州找到更适合您需求的机会。
就财政援助而言，宾夕法尼亚州的计划在计算对州居民的财政援助时不计算529账户中的资产，而不像许多529计划。 您的账户的全部价值也免除宾夕法尼亚州遗产税。 PA 529资产也免受宾夕法尼亚债权人的损害，而州外计划中的资产则不受保护。
PA 529计划的另一个独特优势是SAGE学者学费奖励计划，该计划为全国300多所私立学院提供学费优惠，其中包括宾夕法尼亚州的50多所私立学院。
每个季度，您获得的学费奖励相当于您的PA 529帐户价值的2.5％，每年加起来约为10％。 SAGE会员学校的每个奖学金点均价值1.00美元。
声称宾夕法尼亚州529扣除
宾夕法尼亚州居民试图决定是否使用529计划与其他类型的大学账户相比，需要考虑为529计划做出贡献的潜在税收减免。 考虑到宾夕法尼亚州的所得税率为3.07％，每次扣除14,000美元可以在纳税时间为纳税人节省高达429.80美元。
居民可以在其PA-40 Schedule O表格上申请宾夕法尼亚州529计划税收减免。 宾夕法尼亚州税务局网站和官方PA 529网络网站上可以找到关于宾夕法尼亚州扣除额外的信息。