最后一分钟节税提示让您的退休储蓄轻轻一推
没有人愿意支付任何更多的税给山姆大叔，而不是绝对必要的。 幸运的是，国税局的税法为参与各种退休储蓄账户提供了一定的税收优惠，有助于降低税收。 但随着今年年底的临近，我们对2015年纳税年度的减税方案变得有限一些。
以下是一些最后时刻的选择，可以帮助减少现在（或以后）的税收，同时提高退休储蓄：
为401（k）或403（b）退休计划做最后一分钟的捐款。 在退休储蓄时减少所得税的一种方法是，如果您在工作中享受这些退休计划中的一项，可以增加对401（k）或403（b）计划的税前缴款。 401（k）和403（b）计划的IRS限制在2015年为18,000美元（50岁或50岁以上为24,000美元），此限制不包括任何匹配的贡献 。 如果你今年无法提供最高金额，至少要确保你提供了完整的雇主比赛。 请联系您的人力资源部门，了解如何在年底之前投入更多资金。
为个人退休账户（IRA）做出贡献。 可用于退休的另一种常见的减税策略是对IRA进行减税。 如果您的报酬低于这些限额，则缴费限额为最高为5,500美元的补偿的100％（如果您年满50岁，则为6,500美元）或您应纳税的年度收入。
请记住，如果您已通过您的雇主参与退休计划，则根据您的收入扣除这些捐款的能力有限。 对于2015年度纳税年度，如果您是调整后总收入（MAGI）为71,000美元或更高（118,000美元，用于已婚夫妇联合申请）的单一申报人，则不能选择扣除IRA缴款。
如果您已与已婚配偶一起提交婚姻申请，但您不符合条件，您也可以在MAGI低于193,000美元的情况下扣除IRA捐款。
如果您是自雇人士，请利用其他退休储蓄选项。 企业家和自营职业者还有更多机会为退税资产留存税收优惠账户。 SEP IRA ， SIMPLE IRA和Solo 401（k）是自雇人士的流行退休储蓄选择。 简单的个人退休账户必须在10月1日截止日期之前设立，Solo 401（k）计划必须在12月31日之前成立。但是，SEP-IRA可以在下一年的4月15日之前成立（10月15日如果申请延期。
罗斯账户可以帮助您降低未来的所得税。 如果您的雇主提供Roth 401（k）或Roth 403（b）选项，您可能需要考虑为这些帐户提供捐款，如果您不需要当年的税收减免 。 如果您的税率较低，不在最高收入年份，或者您预计在税前收入较高的情况下，对雇主赞助的退休计划或免税IRA的税前缴款可能不太有利未来。
在这些情况下，向Roth账户捐款以利用免税收入增长可能更有意义。 请记住，罗斯IRA与扣除IRA有不同的收入限制，但贡献额是相同的。
如果你仍然试图决定哪种类型的IRA对你最有意义，那么一定要看看这个有用的传统vs. Roth IRA指南。
考虑在健康储蓄账户（HSA）中拨出资金。 如果您参加了高额免赔额健康计划，那么HSA是一种税收优惠方式，可帮助支付未来与健康有关的费用并享受即时税收优惠。 HSA也制定出色的最后时刻节省策略来帮助减少所得税。 2015年，HSA的缴费限额为个人保险3,350美元，家庭保险6,650美元。
如果您年龄在55岁或以上，直到65岁时Medicare资格才可获得额外的1,000美元补助。
健康储蓄账户是独一无二的，因为他们提供三重免税。 您投入HSA的资金会降低您目前的应纳税所得额，增加延期纳税额，并且只要您将其用于与健康相关的支出，即可免税入账。 人力资源开支通常被认为是一种重要的退休储蓄工具，因为一旦你年满65岁，就不会对这些账户用于非医疗费用进行处罚。（65岁以后的非合格提款按普通税率征税。）
2015年纳税年度之前，HSA的捐款仍可以在2016年4月15日之前完成。 通过自动工资扣除作出贡献的便利性和简单性是HSA的一个吸引人的特征。 但是，许多HSA参与者不知道在正常工资扣除之外允许为2015年纳税年度缴纳的额外时间。 如果您还没有在12月31日之前通过工资扣除额最大限度地提高您的缴费，您必须等到税务申报截止日期（不包括任何延期）才能为您的HSA缴纳额外缴款。为了利用这一节税机会，需要通过直接写入支票或从您的银行账户设置自动转账，直接为HSA账户做出贡献。
HSA缴款税额扣除额外的好处是您不必扣减扣减项目来扣除扣除。 出于税收目的，人力资源协会的贡献被认为高于扣除线。 这意味着他们可以帮助降低调整后的总收入（AGI），并有可能帮助您符合其他税收减免和取决于收入的信用。
如果您健康或不需要访问您的HSA资金，则不会像“灵活支出账户”（FSA）那样“使用或丢失”准备金。 因此，您可以继续将HSA资金留在您的账户中，让您的余额进入退休年龄。 健康储蓄账户还通过提供长期增长潜力的各种共同基金提供多元化的投资选择。
与对IRA的捐款不同，健康储蓄账户没有收入限制。 请注意，您必须在2015年纳税年度享受高额可扣除健康保险计划以及附加的健康储蓄账户。 即使您申请延期，HSA捐款的截止日期也是4月15日。
估计你的税收节省。 如果您想知道2015年纳税年度的估算税金，您不必等到您提交了纳税申报表。 这个税前储蓄计算器可以用来估计对雇主赞助的退休计划，可扣税IRA，自雇计划或HSA的额外缴款的税收影响。