为您的需求寻找适合的个人退休账户
简要介绍不同类型的IRA
在美国，IRA一词代表“个人退休账户”。 IRA不是一种投资类型，是一种账户类型。 如果您与经纪公司开立IRA，您可以将资金存入您的IRA并使用该现金投资股票 ， 债券 ， 共同基金 ， 房地产和其他资产类别。
有许多不同类型的IRA，每个IRA都有其独特的优点，缺点，税收规则和怪癖。 好处太奇妙了; 国会希望保留他们为穷人和中产阶级。 为了达到这个目标，它设定了爱尔兰共和军的捐款限额 ，以限制您每年可以添加到帐户的新钱数量。 否则，超级富豪可以将他们的全部资产转入其中一个账户并完全避免税收。
一些最受欢迎的IRA类型包括：
- 传统的IRA ：传统的IRA是最古老的类型。 您提供现金并获得减税。 账户中的资金在退出之前是免税的，可能在未来数十年。 这使您可以保留您的股息 ，资本收益，利息收入和租金，而无需向IRS汇款，从而为您提供更多的金钱。 当你从帐户中提取资金时，你就像支付薪水一样纳税。 这些提款被称为IRA分配。 如果您在59.5岁之前进入您的巢蛋，那么您必须支付10％的罚款税，而不是其他税款。 你70岁或以上时必须开始取现金。 2016税务年度的传统IRA缴费限额定为5,500美元。此后，它以500美元的增量索引通货膨胀 。 您是否可以利用减税取决于您调整后的总收入。 如果您的年龄超过50岁，您可以为超过限额的IRA做出额外的贡献。 这些额外的存款被称为“赶超缴款”。
- 罗斯IRA ：1997年纳税人减免法案引入罗斯IRA是一个比传统IRA更好的交易。 它允许您提供现金，但您在捐款时不会获得减税。 但是，免税账户中的资金会增加，当您达到59.5岁或以上时，您可以开始提取资金。 最好的部分？ 根据目前的规定，你不会欠你的罗斯个人所得税的任何一分钱税。 这意味着，如果您发现下一次星巴克IPO并将10万美元的投资转化为7,500,000美元，则全部免税。 Roth IRA的限制与传统IRA的限制相同; 它在2016年纳税年度为5,500美元，此后将随通胀增加500美元而增加。 与传统的爱尔兰共和军一样，50岁及以上的投资者可以通过利用追赶缴款限额来储蓄比年轻人更多的钱。 不足之处？ 罗斯IRA有收入限制。 不是每个人都有资格。 这些每年都会有变化，所以请务必向国税局查询。
- SEP-IRA： SEP-IRA代表简易员工退休金个人退休账户。 这些规则要复杂得多，而且他们经常被雇佣很少或没有雇员的自雇企业主使用。 大多数情况下，SEP-IRA与传统IRA具有相同的一般特征，只有更高的贡献限制。 在适当的情况下，拥有足够高的收入（25万美元至50万美元），拥有成功企业的已婚夫妇可以在单一纳税年度内共同缴纳10万美元或更多的捐款。 钱不能提前退出，你必须在你70岁的时候开始拿钱。
- 简单的个人退休金计划 ：简单的个人退休金计划是许多小企业主使用的一种退休计划。 截至2015年，爱尔兰共和军的缴费限额为12,500美元，50岁以上的人可以额外支付3,000美元，使其缴款限额达到15,500美元。 就复杂性而言，简单的个人退休账户一方面介于传统和罗斯个人退休账户之间，另一方面介于两者之间的SEP-IRA。
你可以有一个以上的IRA
传统的爱尔兰共和军和罗斯爱尔兰共和军的缴费限额已经合并。 也就是说，在2016年纳税年度，您可以为任何您希望的传统IRA和Roth IRA的组合贡献总共5,500美元，但您无法每次投入$ 5,500。
如果您符合条件，资助Roth IRA几乎总是比传统IRA更好。
但是，您可以在传统IRA或罗斯IRA 之上拥有SEP-IRA或简单IRA。 您需要与合格的税务会计师进行交谈，以计算您的缴费限额，并查明您符合资格的最大税收避难所数量。