了解什么是免税退休账户及其工作原理
尽管您可以通过注册会计师（CPA）和经过认证的财务策划师 （CFP）采取最佳做法和步骤来帮助准备影响您退休计划的税收，但拥有免税退休账户是唯一可以完全避免退休时的税收问题。 这听起来太好了吗？ 这不是，但是有限制和规则支配着免税账户的运作方式，而且所有的利益都有缺点。 为了探索免税退休账户的世界，以下是一些常见问题的答案。
问：如果有东西是免税的，这意味着什么？
答：如果没有联邦或州的账户在收入赚取和收入分配或取消时赚取的收入，则该账户被视为免税。 正是通过这些类型的账户，即使您将资金用于支出，也可以投资和增长资金，而不需要对该增长征税。
问：什么是免税账户的例子？
答：只有一种免税退休账户： Roth IRA和Roth 401（k）计划。 在规定的提款规则和年收入和缴款限额下，投资Roth IRA或Roth 401（k）的税后资金可以免税增加，退休后退出时仍免税。
没有其他这样的免税退休储蓄工具。 因为这对于退休计划者而言是一种非常有价值的工具，但对于国税局而言（因为它失去了对实质账户价值进行征税的机会），对于如何使用Roth IRA来保持免税是有严格规定的。
许多人错误地也称传统IRAs免税帐户。 尽管投资于传统IRA的资金确实可以免税增长，但该账户实际上是一个延税账户，这意味着税收只能延迟。 在传统的IRA中，提款需缴纳所得税，并且由于所需的最低分配（RMD）规则，在帐户所有者转过70½时，必须提款并因此纳税。 还有更多的投资工具提供这种免税优惠，而不是完全免税的优惠。 例如，除传统IRA外， 全寿险保单的年金和现金退保金也作为递延税款账户运作。 在一天结束时，对于延期交税的账户，在分配时应缴纳税款，并且只要遵守规则，免税账户就不会纳税。
问：免税账户与免税账户有什么不同？
答：免税账户和免税账户之间的主要区别在于，在美国，个人不能建立免税账户。 但是，个人可以投资于某些类型的债券，如支付免税利息的市政债券。 通常情况下，这种利益只能免除联邦税，除非符合其他一些标准，免除州和地方税。
问：如果账户不是免税的，它是如何工作的？
答：所有投资都有可能支付收入，增加价值或两者兼有。 这些投资收入来自两个主要来源：利息和股息。 如果在一个应纳税账户中持有投资，则该收入将被计入年度所有者的应纳税所得额，并导致较高的纳税义务。
出售超过投资额的应纳税账户资产的销售也将导致收入增加和后续所得税。 而如果相同的投资是在免税账户中持有的话，则不会有任何税收。
问：我会为免税账户的捐款获得减税吗？
答：一般来说，简短的答案是否定的。 免税账户的好处是免税增长。 这种利益的主要权衡（除了管理像Roth IRA这样的免税账户的严格规则外）是，你不能得到对计划的初始贡献的扣减，并且该贡献必须用税后的钱 。
但是，退休时还可以使用一种类型的账户，该账户提供预付税收优惠和免税收入增长 - 健康储蓄账户或HSA。 使用HSA时 ，当您捐款时，您会收到所得税减免，但当您在HSA中使用这笔款项来支付医疗费用和合格的健康保险费用时，这些分配将免税。