智能税务计划将为您节省退休金。
税收支架如何工作
以下是税率如何运作的快速入门。 这是已婚夫妇联合申报的一个例子（2017年率）：
- 应税收入在0美元至18,650美元之间的每一美元都以10％的税率征税。
- 18651美元至75900美元之间的每一美元都征收15％的税。
- 每一美元应纳税收入超过75,901美元和高达153,100美元的税率为25％。
接下来，将税务预测放在一起
一旦了解税负如何工作，您必须在每年年底之前进行税收预测。 这个预测是对你认为应纳税所得额的估计。 这个估计对你来说是必要的，以确定哪些策略最适合你。
如果您的应纳税所得额为7.5万美元或更高，请继续阅读，以找到从顶端括号中榨取收入的方法。 如果您的应纳税所得额为7.5万美元或更低，请阅读以下内容以了解您为什么要确定填写底部税号。
应税收入超过75,000美元结婚/ 38,000美元单身
高收入申报人需要找到方法来排除税收最高的托管收入。
例如：对于已婚夫妇，如果您有82,500美元的应纳税所得额，则使用本文顶部的税收方括号，该收入中最高的6600美元将按25％征税。 您将为该6,600美元的收入支付1,650美元的税款。
使用以下想法将收入转移到较低的支架：
- 重新整理您的投资以减少应纳税所得额。 您希望能够在退休账户中持有产生利息收入的投资，以及能够产生资本收益和合格股息的投资在退休账户之外持有。
- 在其他收入来源较高的年份，从退休账户中拿出更少的钱。
- 实现资本损失以抵消资本收益 。
- 对于高收入者，可以为退休计划提供可扣除的捐款。 如果您的税率降至33％或35％，这很有意义。 为什么？ 最有可能的情况是，当你退休并开始提款时，你的税收支出将会降低，在15％至28％的范围内。 如果你今天可以以35％的比例扣税，并且以15％的税率缴纳税款，那么可以节省大笔资金。
- 随着限制的增加，增加退休计划供款。 每年10月份，国税局都会公布401（k），IRA和其他退休计划的新缴费限额。 每年，一定要调整你的工资单的贡献，把最大的金额纳入你的计划。 例如，在2016年和2017年，50岁以上的401（k）缴费限额为24,000美元，其中包括6,000美元的追缴拨备。
应税收入低于7.5万美元已婚/ $ 38k单身
低收入纳税人应该做出不同的选择来最大限度地节省税收。 几个选项：
- 也许你不应该为可扣除的退休账户做出贡献。 相反，资助Roth IRA，或者让Roth为您的401（k）计划做出贡献。
- 利用低收入年份取得IRA提款，并少缴或不缴税。 请参阅下面有关此税务计划策略的详细信
- 考虑将您的IRA账户或其部分账户转换为Roth IRA账户。
1.利用低收入年份为Roth免税帐户提供资金
在您的应税收入较低的年份，罗斯IRA或罗斯401（k）的贡献是有道理的。
示例：我知道的房地产经纪人通常会为她的401（k）计划每年扣除税款。 在一个缓慢的一年结束时，我们考察了她的税收情况，并意识到她当年的税率很低。
对她来说，为了节省10％的税款，仅仅从现在开始提取10年，然后按15％的税率缴税，这对她来说是没有意义的。 所以她为Roth IRA做出了贡献，而不是为她的401（k）计划做出可扣除的捐款。
2. IRA取款
对于那些年龄在59岁以上的年龄段的人，即使您没有被要求，您也可以考虑在低收入年份从事IRA取款。
这是为什么这可以工作。 加上按揭利息和医疗保健费用等逐项扣除后，一些退休人员扣除的收入多于收入。 在发生这种情况的年份中，这可能是从退休账户提取资金并以10％或15％的税率缴税的绝佳机会。
相反，许多退休人员遵循传统的理念，让延迟纳税的账户不断增长，直到他们被迫在70岁半时获得所需的最低分配 。 如果您等到70岁半，所需的最低分配可能足够大，以至于额外的收入会将您转移到25％的税率范围内。
通过在应税收入较低的年份提取提款，您可能会避免在晚些时候支付额外10％至15％的提款税。