就像一个蛋糕一样，税收有效的策略可以叠加在一起
1.在非退休账户中拥有有效的资金
“有些投资者很惊讶地发现，即使他们在年内没有出售资金，他们也必须从共同基金和ETF支付资本利得和股息分配税。
事实上，在过去10年中，共同基金的平均年度税收成本为1.3％。 1“ 。
1.资料来源：截至2014年3月31日的晨星。 “税收成本”是纳税对资本收益和收入分配影响的Morningstar衡量指标。 平均值采用美国现有的所有主动管理的开放式共同基金（不包括市政债券和货币市场基金）中历史最悠久的股票类别计算，截至2014年3月31日有10年历史记录。
一些共同基金的营业额很高，导致每年的短期资本收益分配。 这种分配的税率高于长期资本收益或合格股息。 通过在非退休账户中选择指数基金或税收管理基金 ，您可以降低税单。
2.使用进程调用资产位置
您可以按照设计用于减少每年应纳税组合收入金额的方式来定位您在应纳税和递延税款账户之间的投资持股 。
以下是一组需要考虑的资产位置规则：
- 在Roth账户中放置可能获得最高回报的投资。 这将持有诸如小盘股和新兴市场。
- 持有在非退休账户中产生长期收益和合格股息的投资。 这可能是标准普尔指数基金或股息支付股票。
- 在传统的延税账户中持有固定收益和高周转率投资。 这将是商品基金，房地产基金，积极管理基金等）和债券基金。
- 较高税率的家庭应考虑将市政债券用于非退休账户中的固定收入。
3.根据您的税收情况收获收益和损失
如果您的税率很低（15％或更低），您可能会陷入零税率的资本利得税税率 - 意味着您将不会为已实现的资本收益支付税款。 您可以使用税务预测来查看可能发生的年份，并有意识地实现他们不会被征税的年份中的收益。
高收入人士应该认识到每年可能出现的资本损失，因为这种损失可以用于抵消普通收入。 您也可以收获亏损来抵消您可能拥有的其他资本收益。
4.基于您的税收支持基金退休账户
免税增长很难找到， 健康储蓄账户和罗斯账户都可以免税增加资金，所以一般来说，我认为每个有资格这样做的人都应该为这些账户提供资金。 为足够的公司账户提供足够的资金以获得完整的匹配也是有意义的。
公司匹配提供即时的投资回报。
一旦这些项目到位，您现在和将来的税收支出就决定了您应该在下一次投资。 以下是一套一般性资助准则：
- 当您的当前边际税率等于或低于您预期的退休边际利率时，请拨款罗斯。
- 当您的当前边际利率高于您预期的退休边际利率时，基金可扣除的账户。
- 充分资助所有类型的账户以获得最大的债权人保护。 在一些州，对于高收入/高风险行业，这可能包括资金年金和现金价值人寿保险。
5.退休时有效地提税
社会保障是税收优惠的收入来源。 社会保险退休福利中至多有85％需要缴纳所得税 。
这增加了延迟社会保障开始日期的潜在好处，因此您可以获得更多的终身收入，这是税收优惠。
在某些情况下，最常发生的情况是那些没有多少养老金收入和IRA账户余额适中的人，在退休前尽早使用IRA取款，同时延缓社会保障可能是相当有益的，并且与其他退出策略相比可以改善您的结果。
6.基于一组通用假设进行计划
许多人现在就他们的税收支架做出假设，并且他们认为在退休时会出现什么样的情况。 大多数财务规划人员也使用通用假设。 这比根本没有计划要好，但我认为一套定制的假设总比使用一般的经验法则好。 最好的计划来自个人长期税收预测和根据您的个人情况获取建议。
本文充满了通用规则 - 不要盲目应用它们。 我不知道您的个人情况，您的情况可能意味着本文中提出的某些准则不适合您。 没有书，文章或在线咨询论坛可以超过由合格的理财师或税务顾问提供的个性化分析的价值。
7.根据个人税收预测进行计划
令人惊讶的是，许多认为退休率较低的税率发现这不是事实。 对那些忠诚地为延税退休计划做出贡献并最终在IRA和401（k）中获得大量资金的人来说，这种情况最为常见。
长期的税收预测可以说明他们未来的税收途径，并帮助他们做出早期决定，从而提高他们在税前和税后节省之间的平衡。 对于大多数人而言， 您不希望将您的所有资产用于延税退休计划 。 这意味着您需要退出的每一美元都会被征税，因此您可能需要为每一美元需要支付1.40美元或更多的费用。 那些在退休时拥有最大金融稳定性的人通常在各种账户类型中都有节余余额。