您的401（k）归属时间表决定了您在终止时保留多少
什么是归属？
当您将雇主的配对资金归还给您时，您将获得保留捐款的合法权利。 退休计划中的“归属”是指所有权。 具体而言，您已经达到了可以离开（或被解雇）贵公司但仍保留该贡献的时间点。
作为一名员工，您总是100％拥有自己的退休工资延期缴款。 同样的概念适用于雇主提供的SEP和SIMPLE贡献。 你用自己的钱做出的任何贡献永远都是你要保留的。
什么是即时归属？
根据Vanguard对1900多名参与者超过390万人的合格退休计划的分析，不到一半（47％）的公司立即归还配对资金。 立即归还其账户余额的雇员拥有其100％的股份，雇主不能因任何原因没收或退回。
例如，如果您的雇主提供匹配的捐款，则您立即拥有匹配的余额。 通过立即归属，您可以在今天作出贡献，即使您明天离开您的雇主，您也将100％归属于您的捐款和雇主匹配。
还有另一种潜在的情况，您的雇主缴款将100％归属。
如果您的公司使用所谓的“ 安全港匹配 ”，那么您在公司贡献的这一部分100％归属。
但是，如果您的雇主不提供即时归属，您需要花时间了解归属计划的工作原理。
归属时间表
虽然一些雇主立即提供配对资金，但是他们的规则通常会导致员工按照预定的时间表进行归属。 由于员工根据他们与其雇主合作的时间进行归属，出于实际的目的，您通常无法在星期五退休，并获得周四收到的匹配捐款。
一般来说，这两种归属时间表分级归属和悬崖归属。
分级归属时间表
通过分级的归属时间表，您可以在雇主的某些周年纪念日中获得雇主的贡献。 如果你的雇主使用分级的归属时间表，它可能比下面描述的更加慷慨，但是由于2006年养老金保护法案，它不能少于这样：
- 服务一年后：0％归属
- 经过两年的服务：20％归属
- 三年服务后：40％归属
- 经过四年的服务：60％归属
- 经过五年的服务：80％归属
- 经过六年或更长时间的服务：100％归属
悬崖归属时间表
就像听起来一样，悬崖归属计划意味着在一段时间内你根本不会归属。 然后，就像走下悬崖一样，你一下子就归属了。 再一次，您的雇主的悬崖归属时间表可能会比以下描述的更为慷慨，但您的归属会发生至少与下列时间表一样快：
- 服务一年后：0％归属
- 经过两年的服务：0％归属
- 经过三年或更长时间的服务：100％归属
请记住，每个雇主提供的雇主匹配随着时间的推移将有一个悬崖归属时间表或分级归属时间表，但不是两个。
确保您在做出任何重大决策之前了解您的雇主的归属时间表。
为退休储蓄非常重要，所以在您准备将大量雇主匹配捐款归还给您之前，您不可能想要自愿离开工作！
由Scott Spann更新