了解新税法如何影响您的退休
潜在的税法变化即将出现。 自1986年以来，美国的税法没有进行重大改革。但是如果国会通过新的税法，您可能需要稍微修改财务计划以适应这些变化。
如果您一直关注正在进行的关于这些税法修改建议的利弊的争论，看起来您似乎一直在观看乒乓球比赛。
由于所得税法案的细节经常改变，所以这是一个动态的情况，根据谣言和猜测做出重要的财务决策从不明智。 但有一点可以肯定的是，如果你想尽可能地为退休储蓄，那么需要注意所得税法如何继续影响你如何以及在哪里存钱。
税制改革目前在哪里？ 众议院和参议院都在接近税收改革法案的最终税收版本。 虽然无法保证国会将在年底前通过税收法案，但重要的是了解新的税法变化如何影响您的退休储蓄。
在您尝试浏览这些未决税务更新与您的财务计划相关时，请记住以下几个重要问题。
401（k）计划规则会改变吗？
在今年早些时候，人们越来越担心401（k）计划将会出现重大变化。
一些立法者一直在寻求将传统税前缴款退休计划缴款的性质改变为税后罗斯缴款，以便尽早而不是晚些时候收取税收。 事实上，有传言说最初的一些提案将401（k）的缴费限额限制在每年低至2,400美元，低于当前每年18,000美元的税前缴款限额。
虽然大多数员工没有达到上限，但这仍然会大大降低许多保护者的税收激励。 （您可以使用此税前储蓄计算器来估算当前年度对传统401（k）缴款的节省;这些税收减免的潜在损失可能很大，具体取决于您的实际缴费率。）
如果你通过你的雇主参加退休计划，那么有一些好消息。 最新版本的税收法案似乎并没有彻底改变或消除您可以在税前基础上为401（k）计划作出贡献的程度。 旨在“Rothify”401（k）计划的税收计划提案可能会阻碍工人的储蓄，而许多美国人的退休信心水平已经不稳定，许多雇主，退休计划提供商和财务规划专业人士对任何这样的建议。
什么是2018税务年度的401（k）贡献限制？
就目前来看，目前还没有建议对401（k）中可以预留的数量进行更改。 美国国税局为您对401（k）计划的最大贡献设置年度限额。 2017年通货膨胀率略有上升，因此最近调整上限。
美国国税局已经发布了2018年的401（k）计划的缴费限额，你可以贡献的数额将略微增加到每年18,500美元。 对于年龄在50岁或以上的人，仍然存在追加规定，允许额外支付6,000美元。
2018 401（k）和利润分享计划贡献限制
新税法如何影响IRA的贡献？
类似于401（k）计划将不会与众议院和参议院税收议案一致的观点，个人退休账户（IRAs）预计在最新版本的税收改革法案下也是安全的。 这意味着每年5,500美元的缴费限额将持续到2017年和2018年纳税年度（年龄50岁或以上为6,500美元）。 这也意味着传统和罗斯IRA仍将受到一定的收入限制，这些限制决定了您是否有资格享受免税收入增长或免税收入增长。
降低税收支架让Roth账户更具吸引力？
如果您的纳税额比预计在开始从退休计划中获得分配时所预计的要高，那么传统401（k）通常比Roth 401（k）免税增长的好处更具吸引力。 但是随着许多纳税人预计2018年开始减少他们的整体税款，Roth IRA可能会变得更具吸引力。 认识到Roth的选择是可选的，并非所有退休计划的赞助商目前都提供Roth 401（k），这一点也很重要。 对于那些确实为员工提供机会，以免税收入增长的账户留存税后美元的公司，可能会对Roth的替代品产生更大的兴趣。
国会最终会“提振”雇主赞助的退休计划？
根据现行税法，401（k）仍然是一种颇受欢迎的退休储蓄工具，美国大约52％的退休计划赞助商提供Roth替代品。 近几个月来，越来越多的人猜测决策者会试图通过提高当前的税收来抵消新提出的税收计划下的减税政策。 “Rothification”一词指的是将大部分（如果不是全部）退休计划捐款与税后美元结合在一起的概念。 最初提出了一项Rothification提案，其中涉及对税前401（k）捐款设立新的限制。 在最新的参议院和众议院提案中，新的税收法案并没有显示Rothify退休计划。 这并不意味着这个话题不会在未来再次出现。 有一件事是确定的，那就是如果您寻求投资收益的免税增长，Roth 401（k）选项将继续获得牵引力，并且仍然是备受欢迎的退休储蓄替代品。
总结展望
参议院对税收改革法案的投票原定于2017年12月1日举行。如果参议院批准他们的税收法案的版本，众议院和参议院领导人将负责通过会议委员会协调两项计划。 国会领导人希望在年底之前向特朗普总统提交最终法案，但这一过程可能持续到2018年1月。
这里有一个计算器，可以用来估算众议院和参议院版本的税收改革法案将如何影响您的整体税收情况。
税收改革计算器
关键要点：
- 在新的税收计划下，为退休储蓄仍然是大多数美国人的首要任务。
- 税法的变化将要求大多数个人和家庭审查（或创建）包含这些变化的整体财务计划。
- 税前与罗斯的决定仍然与以往一样重要（并且复杂）。
要了解更多有关这两个税收改革计划的结构，请查看以下资源： 税收改革 | 比较计算器