理解从55岁开始获得401k分配的IRS规则
如果您有401（k）计划 ，那么您可能已经知道，在您达到59 1/2之前撤回任何资金通常会有10％的罚款 。 但是，这种早期分配规则有一些例外 ，其中一种特别影响到退休前的人。 它被称为国内税务局的“55条规则”。 如果你年龄55岁或以上，这是你应该知道的。
什么是55的规则？
美国国税局的规则55允许被解雇，解雇或退出55至59岁之间工作的雇员从401（k）或403（b）计划中抽出资金而不受罚。
这适用于在第55个生日当年或之后的任何时间离职的工人。
当然，有一个问题。 55条规则只适用于您当前 401（k）或403（b）中的资产 - 您在55岁或以上时离职时所投资的资产。 如果您在前401（k）或403（b）中有资金，则不符合提前取款罚款豁免的资格。 如果您不想支付10％的罚款，您必须等到年龄59岁时才开始从这些账户中提取资金。
55这条规则也不适用于个人退休账户 。 如果您在离开工作岗位时将资产转入轮转IRA，您将不符合55条规则提前退出的资格。
什么是第72（t）分配？
如果您在59岁之前离职，还有另一种方法可以将401（k），403（b）以及爱尔兰共和军的退休资产拿走。
它被称为实质上平等的定期付款或SEPP豁免。 这是国税局第72（t）分配。
使用这种类型的分配规则，首先计算您的预期寿命，并使用它计算退休计划中5个年龄在59 1/2之前连续五年基本相等的支付金额。
但分布可以发生在任何年龄段，并且不受与55条规则相同的年龄限制。
你应该采取任何分配？
对于那些发现他们必须在59岁之前退休的人来说，提早取钱可以成为一个很好的安全网。 但如果有可能延缓并找到另一份工作 ，兼职工作，或作为顾问工作，如果可能的话让这笔钱延续到六十年代继续增加税收可能更有意义。
尽快提取资金可能会降低您投资组合的长期价值。 如果你最初的退休年龄对市场来说是不好的，那么情况尤其如此。 如果你期望寿命长，早期的分配可能会使你未来的收入处于风险之中。
仔细考虑所有投资组合撤回决定的时机。 与税务顾问，理财规划师或退休计划管理员合作，制定可持续的退出策略。
注意：请务必咨询税务专业人士以获取最新的信息和趋势。 税法和规则可以定期更改。 这篇文章不是税务建议，也不是税务建议。