检查你的雇主是否提供Roth 401（k）计划。
Roth 401（k）的技术术语是指定的Roth账户。 通过在401（k）计划中增加一个指定的Roth账户选项，雇主可以允许您对401（k）或税后Roth缴款或两者都进行更传统的税前缴款。 （Roth的条款也可以添加到其他类型的合格退休计划，如403（b）或457计划）。
为什么我应该对Roth 401（k）感兴趣？
虽然你可能认为罗斯的捐款只针对年轻人，但事实是，许多55岁以上的人仍然可以从罗斯账户提供的免税增长和免税未来提款中受益。
罗斯账户提供免税的退休收入来源。 您可以使用此帐户作为杠杆，在您需要金钱进行人生冒险的关键退休年度时尽量减少税款支出。
在为退休储蓄时，您希望在实际情况下推迟对股息，利息收入和资本收益征税。 有了罗斯，你完全可以避免对这些投资收入来源征税，在这种情况下，推迟策略已经付诸东流。
Roth 401（k）和Roth IRA之间的区别
罗斯401（k）和罗斯IRA之间有几处不同之处。
1. 收入限制 - 如果你赚的钱太多，你没有资格为Roth IRA捐款 。
Roth 401（k）捐款没有这种收入限制。
2. 缴费限额 - Roth 401（k）的最大缴款额远高于Roth IRA，因此您可以节省更多，投资增长和分配在退休年度免税。
3. 分配规则 - 使用Roth IRA，您可以随时撤回原始捐款。
有了Roth 401（k），情况并非如此。 您的计划可能允许您借用您的401（k），或者取消困难，但在大多数情况下，当您仍然由提供该计划的公司雇用时，或者直到您达到后期年龄59½或指定罗斯帐户至少5年。
税前401（k）与罗斯401（k）捐款之间的差异
所有401（k）合格的退休计划允许您推迟部分工资。
定期的401（k）计划捐款是按照税前计划缴纳的。 这意味着你在拿出现金而不是现在拿出所得税时会缴纳所得税。
罗斯401（k）计划捐款是在税后基础上缴纳的。 这意味着您现在按照计划缴纳的金额缴纳所得税，但一旦进入该计划，就可以免税，并在退休时免税。 一旦你在60年代的70年代广告中，以及收集社会保险，这些免税提款可能对你非常有利。
罗斯401（k）s的税收优惠
罗斯账户提供了几种真正增加免税的方法之一。 只要你遵守规则，你的罗斯的所有利息，红利和资本收益都不会再被征税。
这在退休和遗产规划方面有一些独特的优势：
- 罗斯分布不计入确定您的社会保障福利中有多少应纳税的公式。
- 罗斯分布不计入确定您支付的Medicare B部分保费金额的公式中。
- Roth IRA与常规IRA或常规401（k）不同，您不需要在70岁半时开始分发 ，但401（k）计划中的指定Roth帐户需遵守所需的最低分发规则。 您可以在退休时将您指定的罗斯账户转入罗斯个人退休账户以避免这些所需的分配。 记住 - 当你继续工作时，你不能做翻车。
- 罗斯账户通过您的受益人免税。
Roth 401（k）与税前401（k）的分配规则不同
如果您在55岁或以上退休，只要55岁就有401（k）计划，您就可以免费获得免费分配。
如果您在55岁之前退休，或者有401（k）的旧计划，您必须等到59岁半才能免罚分配。 这种在55或59 1/2处免收取款的能力可能并不总是适用于Roth 401（k）账户。
通过Roth 401（k）发行版，适用特殊的5年规则。 在您避免分配税款之前，即使您超过55岁或超过59岁半，您的Roth 401（k）捐款也必须持续至少五年。
例如：如果您在57岁的日历年中第一次开始制作Roth 401（k）的捐款，那么您第一次有资格获得免税分配的时间将会在您转为62的日历年中。
注意：与Roth IRA不同，Roth 401（k）账户不允许免费提前支取首次购房者的开支。
什么关于雇主匹配？
如果您选择Roth 401（k）选项并且您的公司提供了匹配的捐款优惠，则匹配将进入常规税前401（k）帐户，并且在退出时将受到规定的最低分配和正常税率的限制。 当你离开你的公司后，你可以将这些捐款转入你的罗斯个人退休账户并缴纳税款。 直到首次与财务策划师谈话时才这样做，看看这是否是您退休计划的最佳举措。
你如何获得Roth 401（k）？
如果你是一名雇员，询问你的雇主是否允许罗斯401（k）的捐款，如果他们不这样做，你希望有这个选择，那么表达你对人力资源或业主的偏好。 并非所有的雇主计划都提供这种选择，但随着越来越多的人学习和要求罗思选项，雇主正在做出响应，现在有更多计划提供这种选择。
如果你是一个拥有员工的企业主，你可以考虑为你的企业建立一个允许Roth捐款的401（k）计划。 管理费用可能因供应商不同而不同，所以货比三家。
如果您是自雇人士，并且您的配偶以外没有其他雇员 ，您可以制定有时称为Individual（k）或Solo（k）计划的内容 ，让您可以为Roth 401（k）做出贡献。
注意：可能有两种类型的401（k）贡献; 罗斯和税前。 咨询财务规划或税务专业人员，查看您的独特情况，看看是否合适。
罗斯还是普通？
数千美元的问题是，现在或以后缴纳税款是否合理？ 答案取决于现在的税率，以及退休时的预计税率。 对于大多数人来说，通过税前和免税账户的余额达到退休是有意义的。
这意味着您会希望一路贡献两种帐户类型。 一般来说，当税率达到28％或更高时，税前缴款是最有意义的。 当您的税率为25％或更低时，罗斯贡献更有意义。
IRS来源
有关罗斯401（k）计划的详细规定，请访问美国国税局网站，退休计划关于指定罗斯账户的常见问题。